Ажур Аудит - персональный аудит
18 января 2018г.
Мы вернули из бюджета РФ
участникам программы "Персональный аудит"
156 385 818 , 21 руб.

Наши клиенты о нашей работе
Дмитрий Федоров
Хочу поздравиnm весь Ваш дружный коллектив с Наступающим Новым Годом! Желаю вам крепкого здоровья, и движения только вверх в вашем развитии Подробнее
С наступающими праздниками!
Уважаемые коллеги! Поздравляем с наступающим Новым годом и Рождеством! От всей души желаем крепкого здоровья и семейного благополучия, добра, любви и Подробнее
Смотреть все отзывы
Популярные контракты
Какой контракт нужен Вам?
Новости
29.12.2017
Инвестиционный налоговый вычет, некоторые особенности его получения Подробнее
28.12.2017
Материальная выгода, платить ли НДФЛ? Подробнее
Архив новостей

Деньги физических лиц на зарубежных счетах в опасности

Непредставление отчета о движении средств на зарубежном счете означает признание всех операций за соответствующий год  незаконными.
Начиная с 2015г. граждане РФ, имеющие счета в зарубежных банках, обязаны ежегодно подавать в налоговую инспекцию Отчет о движении средств на зарубежных счетах. Невыполнение или несвоевременное исполнение этой обязанности влечет за собой начисление штрафа:  от двух до двадцати тысяч рублей. Такие штрафные нагрузки многим гражданам РФ казались приемлемыми, что давало основание им не представлять в налоговые органы отчеты.
Ситуация осложнилась с публикацией в августе 2017г. Министерством финансов письма за № ЗН-3-17/5523@, в котором изложены критерии признания валютных операций незаконными.
Суть изложенной позиции заключается в том, что Минфин РФ решил не ограничиваться санкциями за непредставление или несвоевременное представление отчета. Указанное нарушение  рассматривается, как элемент нарушения валютного законодательства РФ – совершение незаконных валютных операций. В соответствии со статьей 15.25 КоАП РФ такое правонарушение подлежит наказанию в размере от 75 до 100% от суммы операций, проведенных по счету.
Иными словами, непредставление отчета о движении средств на зарубежном счете означает признание всех операций за соответствующий год  незаконными. На этом основании владелец зарубежного счета рискует потерять все деньги по совершенным в году операциям. Причем, закон не разделяет операции на доходные и расходные. Санкционированию могут подлежать, как зачисления, так и списания со счета. 
Положения письма являются абсурдными. Тем не менее, позиция зафиксирована и будет применяться налоговыми органами.
Ситуация усугубляется ожиданием начала процесса автоматического обмена информацией между государствами. Предполагается, что с середины 2018г. в РФ из зарубежных стран  хлынет поток информации о зарубежных счетах россиян. Таким образом, откроется скрытая информация и контролирующие органы получат доказательства о нарушителях валютного законодательства.

Персональный аудит будет рад оказать помощь в оформлении и представлении в налоговые органы отчетов о движении средств на зарубежных счетах и легализации средств, размещенных за рубежом РФ. Позвоните нам или запишитесь на консультацию он-лайн!

Смотреть все публикации