Ажур Аудит - персональный аудит
25 июня 2017г.
Мы вернули из бюджета РФ
участникам программы "Персональный аудит"
155 905 320 , 15 руб.

Наши клиенты о нашей работе
Спасибо!
Получила из налоговой уведомление о уплате налога ровно в той сумме, как и было рассчитано Вами в моей налоговой декларации. Таким образом всё нам Подробнее
Помогли выбраться из налоговой ямы!
Большое спасибо налоговым консультантам "Персонального аудита"! Считала ,что попала на большие налоги в связи с продажей квартиры.Вы мне все Подробнее
Смотреть все отзывы
Популярные контракты
Какой контракт нужен Вам?
Новости
31.05.2017
Особенности налогообложения объектов незавершенного строительства Подробнее
30.05.2017
Срок владения имуществом, полученным по наследству Подробнее
Архив новостей

«Личный Бюджет» 01.2008 г. Вычет, не вычет...

 Наш читатель Евгений Слуцкий пять лет назад взял ипотечный кредит в размере $60 000 под 15% годовых на 15 лет. Тогда квартира стоила $70 000. Ежемесячный платеж по кредиту составил $839. По истечении срока кредитования Евгений должен был выплатить $151 155. А переплата, соответственно, составила бы:

$151 155 — $60 000 = $91 155
В этом году Евгений решился на рефинансирование кредита. И обратился к нам за помощью: рассчитать, что окажется выгоднее — снизить процентную ставку и отказаться от налогового вычета за проценты или продолжать платить по старому кредиту и получить вычет? Будем разбираться.

ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ*:

КРЕДИТ

$60 000

СРОК

15 лет

СТАВКА

15%

ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ПЛАТЕЖ

$839

ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ ЗА 15 ЛЕТ

$151 155

СУММА ПРОЦЕНТОВ, ВЫПЛАЧЕННЫХ ЗА 15 ЛЕТ

$91 155

РЕАЛЬНЫЙ СРОК ПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТОМ

5 лет

ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ ЗА 5 ЛЕТ

около $50 340

* В расчетах применялся кредитный калькулятор www.credit-calc.ru

ПРИ ЭТОМ ВЫПЛАТЫ ПО ПРОЦЕНТАМ И СОБСТВЕННО КРЕДИТУ В ПЕРВЫЕ ПЯТЬ ЛЕТ РАСПРЕДЕЛИЛИСЬ СЛЕДУЮЩИМ ОБРАЗОМ:

ГОД

ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА, $

ТЕЛО КРЕДИТА, $

2003

8 923

1 154

2004

8 737

1 339

2005

8 522

1 555

2006

8 272

1 805

2007

7 982

2 095

ИТОГО

42 436

7 948

Аннуитетные платежи построены таким образом, что первые годы заемщик выплачивает в основном проценты. За пять лет Евгений выплатил банку $42 436 только «процентных» денег и имеет полное право получить с них налоговый вычет (13%). Эта сумма уже выплачена, и последующее перекредитование на ней никак не скажется.

$42 436 х 0,13 ≈ $5 517

Эту сумму в качестве налогового вычета Евгений сможет получить в любом случае, даже если перекредитует ипотеку. При этом налоговый вычет за проценты за весь период кредитования (в случае если на рефинансирование Евгений так и не решится) составит:

$91 155* х 0,13 ≈ $11 850
*сумма процентов, выплаченных за 15 лет

Чтобы покрыть остаток по старому кредиту, Евгению нужно взять

$60 000 — $7 948* = $52 052
*выплаченная за 5 лет сумма

 

РИСУЕМ ПОРТРЕТ НОВОГО КРЕДИТА:

КРЕДИТ

$53 000

СРОК

10 лет

СРЕДНЯЯ ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА В БАНКАХ РОССИИ

13%

ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ПЛАТЕЖ

$791

ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ

$94 961

НЕ ЗАБУДЕМ ПРО ОСНОВНЫЕ РАСХОДЫ НА РЕФИНАНСИРОВАНИЕ (СРЕДНИЕ ЦИФРЫ ПО БАНКАМ):

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

45 000 руб.

КОМИССИЯ БАНКА

30 000 руб.

ОЦЕНКА КВАРТИРЫ

4 000 руб.

РЕГИСТРАЦИЯ

12 000 руб.

ИТОГО

91 000 руб.

ИЛИ ПРИМЕРНO

$3 700

Вычет за проценты по новому кредиту получить уже нельзя. А теперь самое интересное.

БЕЗ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ:

$151 1551 — $11 8502 = $139 3053
1) ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ ЗА 15 ЛЕТ
2) НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА ВЕСЬ ПЕРИОД КРЕДИТОВАНИЯ
3) ПОТРАТИТ ЕВГЕНИЙ, ЕСЛИ НЕ БУДЕТ РЕФИНАНСИРОВАТЬ КРЕДИТ

С РЕФИНАНСИРОВАНИЕМ:

$50 3401 + $94 9612 — $5 517$3 700= $143 4845
1 СУММА ВЫПЛАТ ЗА 5 ЛЕТ ПО СТАРОМУ КРЕДИТУ
2 СУММА ВЫПЛАТ ПО НОВОМУ КРЕДИТУ
3 ВЫЧЕТ ЗА ПРОЦЕНТЫ, ВЫПЛАЧЕННЫЕ ЗА 5 ЛЕТ
4 РАСХОДЫ НА РЕФИНАНСИРОВАНИЕ
5 ТАКУЮ СУММУ ЕВГЕНИЙ ОТДАСТ БАНКУ, ЕСЛИ РЕШИТСЯ ПЕРЕКРЕДИТОВАТЬ ИПОТЕКУ

$139 305 ПРОТИВ $143 484

Прибавьте ко второй сумме время и силы, затраченные на получение нового кредита (вспомните, как получали предыдущий, - это будет примерно то же самое).

$143 4841 — $139 3052 = $4 1793
1 СУММА ВЫПЛАТ ПРИ РЕФИНАНСИРОВАНИИ
2 ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ БЕЗ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ
3 ОЩУТИМЫЙ УБЫТОК

ВЫХОДИТ, НА ТАКИХ УСЛОВИЯХ РЕФИНАНСИРОВАНИЕ МЕНЕЕ ВЫГОДНО.

Но учтите, что это средний показатель. Многое зависит от программы рефинансирования, которую вы выберете, она в каждом банке своя. Например, один из крупных российских банков предлагает перекредитование под 10,5% годовых в долларах на 6-10 лет. Расчет, соответственно, будет совсем другим.

КРЕДИТ

$53 000

СРОК

10 лет

СТАВКА

10,5%

ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ПЛАТЕЖ

$715

ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ

$85 819

Тогда, рефинансировав кредит, Евгений потратит:

$50 340 + $85 819 — $5 517 + $3 700 = $134 342

$139 305* — $134 342 = $4 963 - ЭКОНОМИЯ СУЩЕСТВЕННАЯ
* ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ БЕЗ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ

Мы берем новый кредит на 10 лет ради чистоты эксперимента - чтобы посчитать экономию за тот же период, на который был оформлен первый кредит. Но, допустим, финансовая ситуация в семье Евгения улучшилась и наш герой готов платить больше каждый месяц и при этом сократить срок кредитования, например, до пяти лет. Что произойдет? Мораторий на досрочное погашение в российских банках различный, но ни в одной крупной финансовой организации он не превышает пяти лет: в Райффайзенбанке, например, мораторий действует пять лет, в Альфа-Банке - максимум 12 месяцев (зависит от суммы кредита), в ВТБ24 - три месяца. Следовательно, Евгений уже может погасить кредит полностью без штрафных санкций. Что касается процентной ставки, разброс здесь великий - от 9% до 12%. Остановимся на среднем показателе - 10%.

КРЕДИТ

$ 53 000

СРОК

5 лет

ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА

10%

ЕЖЕМЕСЯЧНЫЙ ПЛАТЕЖ

$1 126

ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ

$67 565

В результате рефинансирование обойдется Евгению в:

$50 340 + $67 565 — $5 517 + $3 700 = $116 088

$139 305* — $116 088 = $23 217 - ЭКОНОМИЯ ВЕСЬМА СУЩЕСТВЕННАЯ
* ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ БЕЗ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ

При этом срок кредита сократится на пять лет. Если можете себе позволить большие ежемесячные платежи, такая форма рефинансирования, пожалуй, самая выгодная.

Консультант: Александр Немыкин, начальник отдела развития компании «Ажур-Аудит»

 

Смотреть все публикации