Раз государство предлагает налоговые льготы заемщикам, надо этим пользоваться. В соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщик, который приобрел жилье, может получить имущественный налоговый вычет в размере 13% от стоимости квартиры (дома), но не больше 130 000 руб. Ипотеки это тоже касается. Кроме того, вы можете вернуть 13% с процентов, уплаченных банку, причем сумма вычета не ограничена. Если учесть, что во многих банках клиенты переплачивают по ипотеке 100% от стоимости квартиры, а то и больше, возврат по процентам в конечном счете превысит собственно основной имущественный.

Правда, получить деньги вот так сразу на руки не выйдет. Во-первых, нужен соответствующий ежемесячный доход, а граждане, которые ежегодно отчисляют в казну страны подобные суммы (см. пример-калькуляцию) в качестве налога, кредитов обычно не берут. Во-вторых, чтобы получить вычет с процентов, их нужно для начала выплатить. Получить имущественный вычет за купленную по ипотеке квартиру вы сможете уже в этом году (разумеется, если ваш ежегодный доход составляет 1 млн руб.), предъявив работодателю уведомление об освобождении от уплаты налога на текущий год из налоговой инспекции, или в следующем году (тогда государство переведет положенные 130 000 на ваш банковский счет). Вычет за проценты могут начислять по мере того, как вы выплачиваете их банку. Чтобы ежегодно получать $3 000 ($60 000/20 лет, см. пример-калькуляцию) в качестве налогового вычета за проценты, вам нужно зарабатывать около $2 000 в месяц.

Если вы получаете меньше (и при этом каким-то чудом взяли кредит на подобных условиях), значит, и вычет вам вернется меньший по сумме, но максимально возможный для вашей белой зарплаты.

Через год вы можете оформить следующий вычет по процентам, через два года - еще один, и так на протяжении 20 лет, пока не получите всю сумму, выплаченную банку.

Сколько вы сможете сэкономить, применив налоговый вычет за проценты?

Расчеты производятся по сложной формуле, поэтому мы не будем считать вручную, а воспользуемся кредитным калькулятором на сайте www.credit-calc.ru*

* В расчетах не учтены банковские комиссии и сборы на страхование.

Теоретически, получив налоговый вычет, вы компенсируете эти деньги.

- Основное требование, которое предъявляет налоговая служба, - кредит должен быть целевым, в тексте кредитного договора должна присутствовать ссылка на конкретный объект недвижимости и прописана его стоимость.

- Обратите внимание на сумму кредита, указанную в договоре. Нередки случаи, когда продавец, пытаясь минимизировать налог, ставит в договор купли-продажи сумму, не превышающую миллион рублей, а все оставшиеся средства проходят по отдельной расписке. При этом банку все равно, поделен кредит на две части или нет, поскольку в залоге у банка остается недвижимость, а не деньги. В итоге в проигрыше только вы: применить вычет за проценты, уплаченные по второй, завуалированной, части кредита, невозможно.

- Вычет с процентов вам могут начислять на протяжении всего срока кредитования. Можете подать декларацию, когда выплатите весь долг, можете получать возврат налога частями.

- Оформив вычет с покупки квартиры, вы можете подать документы на вычет с уплаченных процентов. Если весь имущественный налог вы в первый же год не получили, потом он приплюсовывается к «процентному» вычету.

- Имейте в виду, что при перекредитовании вычет с процентов вы получить уже не сможете.

Есть два способа вернуть налог:

1) Подать декларацию в налоговую. Возврат придет на ваш личный банковский счет. Потребуется также кредитный договор с прописанной в нем схемой начисления процентов.

2) Взять в налоговой уведомление и отнести его работодателю - вам просто уменьшат подоходный налог. Это и удобнее, и быстрее. Во-первых, вычет вам предоставят уже в текущем году, до окончания налогового периода. Во-вторых, налоговая по закону обязана рассмотреть ваше заявление в течение месяца. Если вы решите не привлекать к этому делу работодателя, процесс может затянуться месяца на три.

Консультанты:

Александр Немыкин, начальник отдела продаж и развития ООО «Ажур-Аудит»;

специалисты МИАН-агентства недвижимости