Налоговый вычет можно получить при условии, что Вы имеете доходы, облагаемые налогом на доходы физлиц по ставке 13%. К таким доходам может относиться , как заработная плата, так и доходы от продажи недвижимости и иного имущества и т.д. Вычет может быть применен к доходам за период 3 года, которые предшествуют текущему. Для подтверждения права на налоговый вычет необходимо представить в налоговый орган документы : Договор о приобретении жилой недвижимости , платежные документы об оплате приобретения(строительства) , свидетельство о собственности или акт приема-передачи если недвижимость приобреталась по договору долевого участия.

Для оценки Вашей налоговой ситуации необходимо больше информации: наличие у Вас 2-х и более несовершеннолетних детей, имеется ли у Вас право на налоговый имущественный налоговый вычет, какая кадастровая стоимость продаваемой квартиры на 1 января 2023г. Для выяснения всех обстоятельств, которые могли бы либо исключить налогообложение, либо уменьшить величину налога рекомендуем получить платную консультацию наших специалистов. Для записи на консультации  позвоните по телефону 8(495) 287-60-03

В целом налоговая инспекция на обманула. Без документов, подтверждающих оплату вами расходов налоговые вычеты не предоставляются. Возврат денег в размере 260 тыс.руб. осуществляется в порядке применения имущественного налогового вычета. Этот вычет предоставляется не по факту выполнения ремонтных работ , а по факту приобретения жилой недвижимости (квартиры). Расходы на ремонт могут также участвовать в формировании суммы налогового вычета, но только в случае, если квартира приобреталась на условиях договору долевого участия и была передана вам без отделки. Для полной оценки ваших возможностей по возврату денег рекомендуем записаться на консультацию к нашему налоговому специалисту. Запись  на сайте по ссылке  https://personaudit.ru/pages/online_consult/

Налогообложение физических лиц регулируется главой 23 НК РФ. В соответствии с законодательством доход от продажи (9.150.000 руб.) жилой недвижимости со сроком владения менее установленного минимального предельного срока может быть уменьшен на расходы по ее приобретению (7.750.000 руб.), а также на налоговый вычеты. В числе налоговых вычетов, которые дополнительно уменьшают налоговый доход является имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилой недвижимости. такой вычет используется только один раз в жизни. Этот вычет состоит из двух частей : а) затраты по приобретению жилой недвижимости в пределах 2 млн.руб.; б) фактически оплаченный проценты по ипотеке на приобретений жилой недвижимости в пределах 3 млн.руб. Возможно, что Вы имеете право на все эти вычеты. В таком случае налоговая база будет равна нуля, соответственно, и налог не следует оплачивать в бюджет. Следует иметь в виду, что право на вычеты подтверждается документами : договор о приобретении, платежный документ об оплате, право собственности или акт приемки- передачи при приобретении по ДДУ. Обращаем также внимание, что на расчет может повлиять значение кадастровой стоимости продаваемой квартиры на 01 января того года, в котором была продана квартира.

Право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилой недвижимости один раз в жизни имеет каждый налоговый резидент РФ, в том числе и Ваш сын. Обеспеченность этого права можно оценить при анализе документов о приобретении квартиры.
Вы, являясь пенсионером, можете получить вычет за предыдущие 3 года, если в году возникновения права на вычет  (2023г.) недостаточно дохода для получения полной суммы вычета и неиспользованный остаток зафиксирован налоговым органом. Остаток вычета можно зафиксировать двумя способами : (а) либо получая в текущем году у работодателя и по итогам года на основании справки 2НДФЛ предъявить остаток неиспользованного вычета; (б) либо дождаться окончания года , подать декларацию за 2023г., а остаток неиспользованного вычета распространить на 2020-2022 годы.

Право на налоговый вычет возникает в момент приобретения жилой недвижимости. Однако, если в реестре недвижимости не зафиксировано наличия брачного контракта, то Вы с супругом оба сможете воспользоваться налоговым вычетом.

Такой вариант возможен, если на 1 января 2021 года кадастровая стоимость квартиры, умноженная на 0,7 была равна 1 млн.16 тысяч. Получите справку о кадастровой стоимости на 1 января 2021г и проверьте расчеты налоговой инспекции. А еще лучше во избежание штрафных санкций обратитесь к специалистам за консультацией, на консультацию возьмите все документы по приобретении и продаже квартиры.

Налог не нужно платить при одновременном соблюдении 2-х условий: 1. Кадастровая стоимость квартиры на 01.01.22г не превышает 9 714,00 тыс.руб. 2. У Вас сохранили все документы о приобретении (договор, платежные документы).

Для расчета суммы налога необходима дополнительная информация о сроке владения объектами, стоимости и способе их приобретения, кадастровой стоимости на 1 января года прекращения права собственности. Рекомендуем записаться на консультацию для обсуждения всех нюансов со специалистом. Регистрация на сайте по ссылке https://personaudit.ru/pages/online_consult/

В 2023году Вы можете подавать декларации для применения имущественного налогового вычета за 2020,2021 и 2022 годы. Если за эти годы уже были представлены первичные декларации, то следует подать уточненную декларацию с указанием номера корректировки. Если в 2022 году была подана первичная декларация за 2019г. и Вы не оспорили решение об отказе в применении вычета, то в 2023г. за 2019г. уже нельзя подать декларацию. Исключение возможно только для пенсионеров (по любому основанию).

Затраты на ремонт не могут уменьшить налоговый доход от продажи автомобиля. К расходам, уменьшающим налоговую базу относятся только затраты на приобретение.

В соответствии с п. 8, ст. 217 НК РФ  суммы единовременных выплат (в том числе в виде материальной помощи), осуществляемых работодателями членам семьи умершего работника, бывшего работника, вышедшего на пенсию, или работнику, бывшему работнику, вышедшему на пенсию, в связи со смертью члена (членов) его семьи не подлежат налогообложению.

Да, можно делать перерыв в процессе применения имущественного налогового вычета.

Если на дату постановки объектов на кадастровый учет кадастровая стоимость не определена, то налоговым доходом признается стоимость продажи , указанная в договоре купли-продажи.

Доходы, полученные из зарубежных источников регистрируются в ПО в разделе "Доходы за пределами РФ". В 3-НДФЛ вносятся операции, имеющие характер налогооблагаемых. При регистрации каждой операции необходимо правильно указать код соответствующего вида доходов, валюту операции, дату получения дохода и сумму операции в валюте. Программа автоматически переведет полученный доход в рублевый эквивалент. В случае, если  имеются подтвержденные расходы ,то их значение следует сразу указывать в рублях.  
Другой вариант заполнения декларации сводится к тому, что отдельно (например, в таблице Excel) делается перевод каждой доходной валютной операции в рубли по курсу ЦБ на дату получения дохода, а затем итоговая рублевая сумма вносится в декларацию.

Минимальный предельный срок владения недвижимостью, полученной в порядке наследства составляет 3 года. Исчисляется этот срок с даты смерти наследодателя. По истечении этого срока доход от продажи унаследованной недвижимости освобождается от налогообложения. Поэтому при продаже квартиры в октябре 2023г. Вы не будете платить налог.

В связи с участием в иностранных компаниях налоговые резиденты представляют два типа Уведомлений : 1 - об участии в течение 3-х месяцев со дня ; 2 - о контролируемых иностранных компаниях ежегодно до 30 апреля года, следующего за налоговым периодом, в котором контролирующим лицом признается доход в виде прибыли КИК. Следует обратить внимание, что обязанность представлять документы возникает у физических лиц, являющихся налоговыми резидентами в соответствующем году. Для налоговых целей статус резидента определяется за календарный год ( с 01 января по 31 декабря). Именно в этом периоде необходимо присутствие в РФ 183 и более дня для подтверждения налогового статуса резидент.  

Проданная квартира не являлась единственной жилой недвижимостью. В связи с этим применяется минимальный предельный срок владения 5 лет. Поскольку в 2022г. фактический срок владения составил менее 5ти лет, то доход от продажи этой квартиры не освобождается от налогообложения. Следует до 30.04.23г. подать декларацию о полученном доходе. Придется ли оплачивать налог, можно определить только на основании анализа информации о приобретении квартиры (договор, платежные документы, выписка из реестра недвижимости), о продаже квартиры (договор, кадастровая стоимость на 01.01.22г.), о правах налогоплательщика на налоговые вычеты. Такой анализ проводят специалисты Программы "Персональный аудит" на условиях платной консультации. Зарегистрировать заявку и оплатить консультацию можно на нашем сайте по ссылке https://personaudit.ru/pages/online_consult/

Если на дату прекращения права собственности (продажи) квартиры она была единственной, то то минимальный предельный срок владения переквалифицируется с 5-ти лет на 3 года. Доход от продажи жилой недвижимости по истечении этого срока освобождается от налогообложения. Для квартиры, приобретенной по ДДУ , такой срок исчисляется с даты ее оплаты. Таким образом, с даты оплаты квартиры при приобретении  до даты прекращения права собственности (продажи) должно пройти 3 года для того, чтобы не платить НДФЛ. Дата оплаты подтверждается платежным документом.

Из Вашего вопроса непонятно о каких налогах идет речь. Если о налогообложении деятельности ИП , то налоговый статус (резидент/нерезидент) не имеет значения. Если же о налогах физлица , то необходимо исследовать виды доходов,а также возможность , при необходимости, сохранить налоговый статус резидента. Рекомендуем получить квалифицированную и подробную консультацию у наших специалистов. Для консультации необходимо зарегистрировать заявку и оплатить ее по ссылке  https://personaudit.ru/pages/online_consult/
Стоимость такой он-лайн консультации 5 300-00 руб.