Для нас нет неразрешимых налоговых ситуаций и вопросов без ответа. Персональный аудитор готов дать консультацию по вашей личной налоговой проблеме. Мы стремимся отвечать с максимальной точностью, поэтому опишите, пожалуйста, свою ситуацию в поле «Вопрос» как можно детальнее. Обязательно заполните поля «Имя», «E-mail» и «Телефон», чтобы персональный аудитор смог направить вам ответ. Вы можете ознакомиться с ответами экспертов на аналогичные вопросы или перейти к заполнению формы ↓.
Вадим,
26.11.2011
доброго времени суток!
В этом 2011 году купил квартиру, оплачивал медицинское обслуживание жены, были иные расходы на обучение и благотворительность.
Хотел бы подъехать к Вам на консультацию и получение помощи для подготовки необходимых документов для ИФНС?
Сколько будет стоить консультация и сопровождение подготовки документов?
С уважением, Вадим
Показать ответ
Ответ ПА
Консультация специалиста с проведением экспертизы документов стоит 1 000 рублей. ООО фирма "АЖУР-АУДИТ" оказывает широкий спектр услуг для налогоплательщиков, желающих обратиться в налоговые органы за предоставлением налоговых вычетов: от подготовки документов и заполнения налоговой декларации, до полного сопровождения и представления Ваших интересов в налоговом органе. Вместе с консультантом Вы сможете выбрать наиболее удобный и приемлемый для Вас набор наших услуг. Общие сведения о предлагаемых нами контрактах и ценах можно найти на данном сайте в разделе "Услуги".
Записаться на консультацию и получить более подробную информацию Вы можете по телефону: 632-00-82
Сергей,
24.11.2011
За учебу в институте за несколько лет набежала неплохая сумма ,в этом промежутке времени я не всегда работал официально и потому могу вернуть только небольшую часть денег через налоговый вычет. Существуют ли какие либо варианты увеличения выплаты ?
Показать ответ
Ответ ПА
Социальный налоговый вычет, предоставляемый в связи с оплатой образовательных услуг, применяется только к тем доходам налогоплательщика, которые он получал в период произведения платежей за обучение и которые облагались налогом на доходы физических лиц по ставке 13%. В связи с этим, применить вычет к "серым" не задекларированным доходам, невозможно.
Оксана,
24.11.2011
В 1998 году мы с мужем приобрели квартиру в
Сахалинской области и оформили ее в собственность на него. В 2009 году при разводе мы оформили выделение доли каждого и муж на свою долю оформил дарственную в мою пользу и выписался из квартиры. В 2011 году я продала квартиру за 6,5 млн. рублей и уехала на постоянное место жительства в Московскую область, где купила, оформив ипотеку на 2 млн.руб., квартиру в новостройке за 7,5 млн. рублей. Налоговым вычетом я не пользовалась. Из документов на новую квартиру у меня на руках пока только предварительный договор купли-продажи и платежные документы к нему. Прописки соответственно пока тоже нет. В каком порядке и в каком регионе (Сахалинском или Московском) мне необходимо оформить документы по налогам и вычетам? Правильно ли я понимаю сумму налога: 6 500 т.р :2 (т.к. 1/2 доли согласно Семейному Кодексу принадлежала мне более 3-х лет) - 1 000 000 (не облагаемая сумма) = 2 250 т.р. х 13% = 292 500 - 260 000 (налоговый вычет, если мне удастся оформить документы на новую квартиру до апреля 2012 года) = 32 500 к уплате налога на имущество?
Показать ответ
Ответ ПА
- По вопросам декларирования доходов и предоставления имущественных налоговых вычетов налогоплательщики должны обращаться в налоговый орган по месту постоянной регистрации. После регистрации по новому месту жительства необходимо встать на учет в налоговой инспекции по соответствующему району или городу Московской области.
- Из Вашего вопроса следует возможность определения срока владений продаваемой квартирой более 3-х лет. Если это так , то Вы не должны декларировать доход от продажи квартиры.С точностью это можно определить после изучения документации. Обращаем Ваше внимание на тот факт, что процесс доказательства срока владения квартирой может быть осложнен возникновением споров с налоговыми органами. Рекомендуем Вам в данном вопросе обратиться за помощью к специалистам.
- Право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением новой квартиры возникнет не ранее того года, в котором квартира будет получена Вами по акту приема-передачи или оформлена в собственность. Оплата по предварительному договору будет учитываться при предоставлении имущественного налогового вычета только в том случае, если Вы получите документ о том, что она зачтена в счет оплаты по основному договору купли-продажи. Таким образом, если все эти документы будут оформлены в
- 2012 году, то и вычет можно будет применить только к доходам, полученным Вами в 2012 году (или в последующих годах). Применить данный вычет к доходам 2011 года будет невозможно.
Евгений,
21.11.2011
Доброго времени суток, я получаю пенсию по утери кормильца, из которой я оплачиваю обучение в институте, ежемесячно в размере 7290 руб. сейчас учусь на 4 курсе (из 5), возможно ли получить от налоговой службы какую либо компенсацию за уже оплаченное обучение? В выписке из бухгалтерии института на данный момент значиться сумма 200 тыс. руб. (не знаю имеет ли значение то, что Мама у меня тоже пенсионер, больше родственников нет.)
За ранее спасибо за ответ.
Показать ответ
Ответ ПА
Налоговые вычеты, установленные главой 23 Налогового кодекса РФ применяются исключительно к тем доходам налогоплательщика, которые облагаются налогом на доходы физических лиц по ставке 13%. В соответствии с пунктом 2 статьи 217 НК РФ пенсии не подлежат налогообложению и налоговые вычеты к ним не применяются. Таким образом, если Вы не получаете никаких других доходов, которые облагаются налогом по ставке 13% (например, заработная плата), то воспользоваться социальным налоговым вычетом в связи с оплатой обучения Вы не сможете.
Инна,
21.11.2011
Здравствуйте! Нужна Ваша консультация! В 2004 году муж купил квартиру, оформил на себя. Сейчас хотим оформить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры. Недавно подали документы на социальный налоговый вычет на лечение за 2009 и 2010 годы. За какой период лучше оформить имущественный вычет? За прошедшие (до 2010 года включительно) или за будущие (начиная с 2011)? И влияет ли на это то, что мы получим социальные вычеты за лечение в 2009 и 2010 г.г.? Муж работает официально, имеет хорошую белую зарплату (средний подоходный за год - около 70 тыс. руб.). Может имеет смысл получить вычет через работодателя, начиная уже с 2012 года? Заранее спасибо!
Показать ответ
Ответ ПА
Приобретение квартиры дает Вашему мужу право на получение имущественного налогового вычета, установленного
подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ. Покупка произошла в 2004 году. Это означает, что максимальный размер предоставленного вычета не будет превышать 1 000 000 рублей.
Вопрос о том, за какой период лучше подавать декларацию в связи с приобретением квартиры (за предыдущие годы или последующие), зависит от размера дохода, который Ваш муж получал ранее или будет, предположительно, получать в будущем. Если ранее доход был небольшим, то имеет смысл применить имущественный налоговый вычет к доходам будущих налоговых периодов (годов).
Ваш муж вправе заявить имущественный налоговый вычет за 2009 и 2010 годы, в которых он собирается заявить социальный налоговый вычет. При этом, в первую очередь будет предоставлен именно социальный налоговый вычет. Если суммы полученного дохода за 2009 и 2010 годы будет недостаточно для того, чтобы полностью реализовать свое право на вычеты, то неиспользованный остаток имущественного налогового вычета можно будет применить к доходам, которые Ваш муж получит в дальнейшие налоговые периоды.
Разница между получением имущественного налогового вычета у работодателя или путем подачи налоговой декларации по итогам года, заключается в порядке реализации налогоплательщиком данного права. Либо можно не уплачивать налог в течение года (то есть, работодатель не удерживает 13% от заработной платы), либо можно сначала заплатить налог, а затем, вернуть его из бюджета, подав налоговую декларацию. Каждый налогоплательщик вправе выбрать тот или иной способ в зависимости от того, как ему удобно пользоваться вычетом.
Марина,
18.11.2011
Моя мать платно делала операцию на глаз в начале 2011 года, стоимостью 25000 рублей. Договор был оформлен на меня, т.к. я хотела вернуть подоходный налог за ее лечение от своего имени, т.к. она пенсионерка. В ноябре 2011 года она умерла. Скажите, после ее смерти я уже не смогу подать налоговую декларацию на возврат подоходного налога от своего имени на ее лечение?
Показать ответ
Ответ ПА
Право на получение социального налогового вычета в связи с оплатой услуг по лечению родителей неразрывно связано с расходами, которые были понесены в связи с лечением. Вы пишете, что операция производилась в начале 2011 года, то есть, до смерти матери. Это означает, что к своим доходам за 2011 год Вы можете подать налоговую декларацию, указав в ней вышеуказанный вычет и приложив документы, подтверждающие Ваши расходы на лечение. Смерть матери не отменяет Вашего права на получение вычета.
лариса,
17.11.2011
Существует ли возможность получить налоговый вычет при покупке квартиры единовременно , если взять в расчет сумму всех налогов, уплаченных за весь период трудовой деятельности. Официальная заработная плата 30000 рублей в месяц в 2011 году. Спасибо.
Показать ответ
Ответ ПА
При приобретении квартиры правом на получение имущественного налогового вычета, установленного подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ можно воспользоваться не ранее того года, в котором жилье было оформлено в собственность или получено по акту приема-передачи. Таким образом, данный вычет можно применить к доходам, которые были получены не ранее этого года. Соответственно, при приобретении квартиры, например, в 2011 году, вычет может быть применен к доходам, полученным не ранее 2011 года. Если размер дохода не позволяет сразу реализовать право на вычет за один год, неиспользованным остатком вычета можно воспользоваться в последующие годы, пока право на вычет не будет реализовано налогоплательщиком полностью.
Валерий Петрович,
16.11.2011
Здравствуйте!
Можно ли получить консультацию по моему примеру?
Я военный пенсионер, офицер запаса, федеральный льготник (ветеран БД), продаю зем. участок с домовладением юр. лицу, занимающемуся многоэтажной застройкой за 5 млн. руб. (я приобрёл эту собственность в 2008 году, т.е. по истечение 3-х лет, моя собственность подлежит сносу для многоэтажного строительства). Сколько мне фактически останется в денежном выражении и нужно ли мне подавать налоговую декларацию на полученную от продажи (не по собственной воле) сумму.
Заранее благодарю .
Показать ответ
Ответ ПА
При продаже земельного участка с расположенным на нем домом, Вашим доходом будет являться та сумма, в которую оценено это имущество в договоре купли продажи. То есть, если в договоре будет указана стоимость 5 000 000 рублей, эту сумму Вы и получите. В соответствии с пунктом 17. 1) статьи 217 Налогового кодекса РФ доход, полученный от продажи имущества, находившегося в собственности налогоплательщика свыше трех лет, не облагается налогом. Обязанности по подаче налоговой декларации в данном случае не возникает.
нелли,
16.11.2011
здравствуйте.хочу продать квартиру менее 3 лет в собственности за 7млн.руб в договоре будет указан 1 млн.руб остальная сумма по обязательству или расписке.при этой схеме будут ли у налоговой ко мне претензии ведь цена явно занижена
Показать ответ
Ответ ПА
- Налоговые органы с особо тщательно проверяют сделки по продаже жилья, если стоимость продаваемого имущества по договору составляет миллион рублей или меньшую сумму. Попытки намеренного занижения цены сделки до размеров имущественного налогового вычета, установленного п.п. 1 п. 1 статьи 220 НК РФ (1 000 000 рублей) встречаются достаточно часто и, естественно, привлекают повышенное внимание со стороны налоговых органов. Нередки случаи, когда покупатели квартир, желая получить имущественный налоговый вычет, предоставляемый при приобретении жилья, приносят налоговикам вторые расписки, показывая, тем самым, реальный доход продавца.
- Существует несколько законных способов снижения суммы налога, подлежащей уплате в бюджет. Возможность их применения можно оценить только при изучении налоговой ситуации конкретного налогоплательщика. К этим способам относится применение налоговых вычетов включая и социальные.
- Для того, чтобы грамотно спланировать сделку, рекомендуем Вам обратиться за помощью к специалистам. Это позволит максимально снизить сумму налога, подлежащую уплате в бюджет, на законных основаниях, не совершая при этом налогового правонарушения.
- Записаться на консультацию можно по телефону: 632-00-82 или заполнив соответствующую форму на нашем сайте.
Ольга,
15.11.2011
Организация, к которой я работаю, приобретает мне акции своей компании, но находящейся и зарегистрированной на территории Франции. Также начисляют мне проценты по этим акциям. Но получить на руки этот "доход" я могу только после увольнения. Бухгалтерия моей организации включает эти акции и проценты в мой годовой доход (в справке 2-НДФЛ по коду 2000, как основной доход). Данная ситуация не выгодна мне. Правомерно ли они включают в справку 2-НДФЛ, то, что я фактически не получала? Могу ли я попросить не включать этот доход? Могу ли просто сама продекларироваться по получении этих денег или они как налоговые агенты сделают это за меня когда уволюсь и получу деньги (через несколько лет)?
Показать ответ
Ответ ПА
- Вы пишете, что акции приобретаются для Вас работодателем. Оплата производится организацией, в которой Вы работаете. Это означает, что эти акции уже являются Вашим доходом (так как они не были приобретены за счет Ваших денежных средств). Такой доход, безусловно, должен быть задекларирован. Работодатель, как налоговый агент, обязан указать его в справке по форме 2-НДФЛ.
- Так как приобретенные акции принадлежат Вам, соответственно, проценты по этим акциям, являются Вашим доходом, который также должен быть надлежащим образом задекларирован. Перечислением процентов занимается работодатель, поэтому он, как налоговый агент, декларирует и этот доход в справке 2-НДФЛ.
- Период включения в налоговую базу доходов определяется по дате получения дохода. Оценить правильность включения в налоговую базу Ваших доходов работодателелем возможно только после тщательного изучения договоров между Вами и работодателем по поводу приобретения акций и начисления процентов. Ситуация, которую Вы описали в своем вопросе неоднозначная. Для получения подробной консультации рекомендуем записаться на консультацию к нашим специалистам. Сделать это можно по телефону 632-00-82 или заполнив соответствующую форму на нашем сайте.
Елена,
09.11.2011
Я продала 3-х комн.квартиру за 1700.000. ( у нас с братом она была в собственности по 1/2 на каждого). Соответственно я имею право
воспользоваться имущественным налоговым вычетом на 500.000 при продаже
(т.к. 1000000 делится на двоих)?
В этом же году я купила 1-комн.квартиру за 950.000 рублей, могу ли я
вернуть подоходный налог 117000 с покупки новой квартиры, если перед
этим воспользуюся налоговым вычетом при продаже старой квартиры??? Или
можно воспользоваться чем-то одним: либо вычетом при продаже или ?
Показать ответ
Ответ ПА
- В том случае, если проданная квартира находилась в собственности свыше трех лет, доход, который был получен от ее продажи, не облагается налогом. Обязанности по подаче налоговой декларации при этом не возникает. Если же квартира на момент продажи была в собственности менее трех лет, у продавца возникает обязанность подать налоговую декларацию и отчитаться о полученном доходе. Подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ установлено два варианта снижения суммы налога, подлежащей уплате в бюджет. Первый — это применение имущественного налогового вычета, предоставляемого при продаже жилья. Максимально возможный размер этого вычета — 1 000 000 рублей. Вы пишете, что Вам и Вашему брату принадлежало по 1/2 доли в квартире. Это означает, что размер вычета будет распределен между вами поровну, то есть, каждый из вас сможет не облагать налогом по 500 000 рублей дохода от продажи квартиры. Та часть дохода, которая превысит размер вычета, будет облагаться налогом. Вся квартира оценена в 1 700 000 рублей. Ваш доход составит 1/2 от этой суммы: 850 000 рублей. Следовательно, при применении имущественного налогового вычета, налогом будет облагаться лишь доход в размере 350 000 рублей. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, составит: 350 000 р. * 13% = 45 500 рублей.
-
- Второй вариант снижения налогового бремени возникает лишь тогда, если проданная доля квартиры приобреталась возмездно, а не была, например, получена в дар или по наследству. В этом случае, сумму дохода, полученного от продажи квартиры, можно будет уменьшить на сумму денежных средств, затраченных на приобретение этой квартиры. Приемлемый вариант нлогоплательщик избирает для себя самостоятельно или с помощью налогового специалиста .
-
- Вы пишете, что в этом же году приобрели новую квартиру. Это дает Вам право на получение другого имущественного налогового вычета, предоставляемого при покупке жилья. Ваши расходы на приобретение составили 950 000 рублей. Следовательно, Вы сможете вернуть из бюджета (или не уплачивать в бюджет) 13% от этой суммы, то есть 123 500 рублей. Так как продажа старой квартиры и приобретение новой произошло в одном и том же году, Вы вправе заявить оба имущественных налоговых вычета (предоставляемый при продаже жилья и предоставляемый при покупке жилья) в одной налоговой декларации.
- Доход от продажи жилья составит 850 000 рублей, а суммарный размер предоставленных вычетов — 1 450 000 рублей. Следовательно, неиспользованный остаток вычетов (на сумму 600 000 р.) можно будет применить к другим своим доходам (например, к заработной плате), что даст Вам право вернуть из бюджета уплаченный налог на сумму 78 000 рублей.
Алина,
08.11.2011
Здравствуйте в 2006 году в августе мы с семьей купили 1 комнатную квартиру в Московской области за 850 тысяч рублей,но никто не подсказал ,что я могу получить за нее налоговый вычет. МОгу ли я сейчас спустя 5 лет оформить этот вычет? Спасибо заранее за ответ
Показать ответ
Ответ ПА
Право на получение имущественного налогового вычета, предоставляемого в связи с приобретением жилья, не исчезает со временем. Таким образом, собственники квартиры, приобретенной в 2006 году, до сих пор могут обратиться в налоговый орган и воспользоваться своим правом. Размер предоставленного вычета составит 850 000 рублей, то есть ту сумму, которая была затрачена на приобретение жилья. Это позволит вернуть из бюджета (или не уплачивать в бюджет) 110 500 рублей. Для подтверждения права на получение вычета в налоговый орган необходимо будет представить договор, по которому приобреталась квартира, платежные документы, подтверждающие оплату по договору, а также документы, подтверждающие право собственности на приобретенное жилье.
Вера,
04.11.2011
Я хочу подарить свою квартиру свекрови. Мы с ней зарегистрированы и проживаем в данной квартире, она пенсионерка, инвалид 2-ой группы. Имеет ли она льготы по налогообложению? Нужно ли ей будет платить налог? X Если "да " - то с какой суммы : с рыночной стоимости квартиры или с оценки БТИ?
Показать ответ
Ответ ПА
- Налоговым кодексом РФ не предусмотрено льгот для пенсионеров и инвалидов при получении дохода в виде подарка. Налог уплачивается со стоимости подаренной квартиры, при этом размер налога определяется в соответствии с той суммой, в которую оценена квартира в договоре дарения.
В соответствии с Семейным кодексом РФ свекровь не является близким родственником. Категория членов семьи также не раскрыта в СК РФ. Это означает, что положения пункта 18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ, позволяющие не уплачивать налог с дохода в виде подарков от близких родственников и членов семьи, в данном случае не применяются и ее доход будет облагаться налогом. - Для того, чтобы получить более подробный ответ на Ваш вопрос и рассмотреть различные варианты организации сделки с точки зрения налогообложения, рекомендуем Вам обратиться за помощью к специалистам.
Записаться на консультацию можно по телефону: 632-00-82
Альбина,
04.11.2011
Добрый день. Являясь дилетантом в вопросах о налоговом вычете, хочу спросить, при покупке квартиры в 2011 году за 1 200 000 руб., получу ли я 13% от суммы, затраченной на покупку, или сумму налогов, уплаченных мною (13%) за период работы? дело в том, что сумма налогов, мною уплаченных, скорее всего будет составлять меньшую сумму, нежели 13% от 1 200 000 рублей. Спасибо.
Показать ответ
Ответ ПА
Приобретение квартиры дает Вам право воспользоваться имущественным налоговым вычетом, установленным подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ. Данный вычет предоставляется в размере расходов на приобретение жилья, но в сумме, не превышающей 2 000 000 рублей. Вы пишете, что приобрели квартиру за 1 200 000 рублей. Таким образом, размер предоставленного вычета составит 1 200 000 рублей. Если Ваши доходы за налоговый период (год) будут меньше, чем размер вычета, то неиспользованным остатком вычета можно будет воспользоваться в следующих годах до тех пор, пока Вы не реализуете свое право в полном объеме.
Анна,
03.11.2011
Добрый день!
Подскажите, я продала квартиру и сразу купила новую (хочу использовать имущественный вычет при продаже старой квартиры и вернуть подоходный с покупки новой квартиры). Скажите, мне нужно подать декларацию 3 НДФЛ на продажу и 3 НДФЛ на покупку или можно подать одну декларацию 3 НДФЛ: и вней указать и покупку и продажу квартиры и чтобы мне в Налоговой сделали взаимовычет налогов?
Новую квартиру купила за 900000 руб. Должна ли я заплатить как.нибудь налог с этой суммы?
Показать ответ
Ответ ПА
- Налоговые декларации по форме 3-НДФЛ подаются в налоговые органы по одной на каждый год, в котором у налогоплательщика возникает обязанность (или необходимость) по представлению декларации. В декларацию включаются все доходы за налоговый период (год), о которых налогоплательщик должен отчитаться, а также в ней указываются все вычеты, на которые налогоплательщик имеет право в данном налоговом периоде.
- Если продажа старой квартиры и приобретение новой произошло в одном и том же году, оба имущественных налоговых вычета, установленных статьей 220 Налогового кодекса РФ можно заявить в одной декларации за этот год. Обращаем Ваше внимание на тот факт, что доход, полученный от продажи квартиры, находившейся в собственности более трех лет, не облагается налогом.
- С момента, когда Вы оформили квартиру в собственность, Вы становитесь плательщиком налога на имущество физических лиц. Налоговые органы на основании сведений, поступивших из регистрационных органов, исчислят сумму налога, подлежащую уплате и вышлют налоговое уведомление с квитанцией.
Резеда,
02.11.2011
Здравствуйте,у меня такой вопрос:я купила квартиру за 1300т.р. и хочу продать по переуступке за 1800т.р. потом купить квартиру недостроенную по переуступке за 1900т.р.,можно ли уменьшить налог на прибыль за счет покупаемой квартиры,и можно ли в дальнейшем воспользоваться этим еще раз?И надо ли для этого оформлять в собственность продаваемую квартиру?Спасибо за ответ.
Показать ответ
Ответ ПА
Из текста Вашего вопроса следует, что квартира стоимостью 1 300 000 рублей еще не получена Вами в собственность. Это означает, что переуступка права требования строящегося жилья не может быть квалифицирована как продажа недвижимого имущества, при этом вместо использования права на получение имущественного налогового вычета Вы можете уменьшить сумму дохода на затраты по приобретению этого права.
При переуступке права за 1 800 000 рублей, можно будет уменьшить облагаемый налогом доход на сумму расходов, которые Вы понесли для приобретения права требования. Налогом будет облагаться сумма: 1 800 000 р. - 1 300 000 р. = 500 000 рублей, размер налога составит: 500 000 р. * 13% = 65 000 рублей.
Приобретение новой квартиры за 1 900 000 рублей даст Вам право применить к своим доходам имущественный налоговый вычет, установленный п.п. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ.Тем не менее, для того, чтобы за счет этого вычета уменьшить сумму налога к уплате в связи с продажей предыдущей квартиры, должно быть выполнено важное условие: продажа одной квартиры и приобретение новой должно произойти в одном и том же году (или новая квартира должна быть приобретена до продажи старой). Только в этом случае все способы снижения налогового бремени можно будет применить одновременно и не уплачивать налог в бюджет. Необходимо помнить, что право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением квартиры возникает не ранее того года, в котором купленное жилье будет получено по акту приема передачи или оформлено в собственность.
Для получения более подробной консультации, рекомендуем Вам записаться на прием к нашим специалистам. Они помогут грамотно спланировать сделки с точки зрения налогообложения и применения законных средств снижения налогового бремени.
Наш телефон: 632-00-82
Анастасия,
02.11.2011
Здравствуйте, помогите разобраться. Физическое лицо приобрело оборудование для юридического лица в рамках заключенного договора лизинга (две стороны: лизингодатель - физ.лицо. лизингополучатель - юр.лицо). Вопрос: какие налоги при получении лизинговых платежей обязан уплачивать лизингодатель? Какие налоги уплачивает лизингополучатель? Можно ли получить вычет НДС? Заранее большое спасибо за информацию
Показать ответ
Ответ ПА
В соответствии с правилами главы 23 Налогового кодекса РФ доход, получаемый лизингодателем (физическим лицом) облагается налогом на доходы физических лиц. Лизингополучатель, как юридическое лицо, производящее выплаты физическому лицу, является налоговым агентом, что возлагает на него обязанности удержать и перечислить в бюджет соответствующую сумму НДФЛ. В том случае, если налоговый агент по каким-либо причинам не имеет возможности удержать и перечислить в бюджет налог, физическое лицо обязано сделать это самостоятельно, подав по окончанию налогового периода (года) налоговую декларацию.
Для получения подробной консультации по вопросам налогообложения юридических лиц (в том числе о порядке уплаты и возмещения НДС) рекомендуем записаться на прием к нашим специалистам.
Телефон: 632-00-82
Светлана,
02.11.2011
Добрый день!Я в марте месяце 2011 года купила дом с земельным участком во Владимирской области, имеется расписка от продавца на 570000 и клиентский договор на оказание услуг агенства 50000, итого я уплатила 630000 рублей.Как я могу получить налоговый вычет и в каком размере?Какие документы необходимы для этого.
Показать ответ
Ответ ПА
Для того, чтобы реализовать свое право на получение имущественного налогового вычета при приобретении земельного участка с расположенным на нем жилым домом, Вам необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства. К вычету могут быть приняты расходы на приобретение дома, а также на приобретение земельного участка, на котором расположен дом. Расходы по оплате услуг агентства (в том числе, услуги по подбору недвижимости, помощь при оформлении сделки, и т.п.) в Налоговом кодексе РФ прямо не указаны, в связи с чем налоговые органы в этой части могут отказать. В связи с этим в бесспорном порядке , вычет может быть предоставлен в размере 570 000 рублей. Сумма, которую Вы сможете вернуть из бюджета (или не уплачивать в бюджет) составит: 570 000 р. * 13% = 74 100 рублей.
При обращении в налоговый орган необходимо будет представить следующие документы: договоры, по которым приобретались дом и земельный участок, документы о праве собственности на вышеуказанное имущество, а также платежные документы, подтверждающие произведение Вами оплаты по договорам приобретения имущества.
юрий,
02.11.2011
Добрый день! Подскажите пожалуйста. В ноябре 2011 г. покупаю квартиру в новостройке, срок сдачи дома и заселение планируется на сентябрь 2012 г.
оформление в собственность обещают в течении 10 месяцев после заселения. Когда я смогу обратится в вашу фирму и сдать документы на возврат 13 % ндс. и смогу ли я все оформить самостоятельно?
Показать ответ
Ответ ПА
Имущественный налоговый вычет, установленный подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ применяется к налогам на доходы физических лиц. При инвестировании строительства квартиры в новостройке, правом на вычет можно воспользоваться с момента оформления жилья в собственность, либо с момента получения квартиры по акту приема-передачи. Судя по Вашему вопросу акт приемки-передачи будет создан после ввода дома в эксплуатацию ( сентябрь 2012 года), а свидетельство о собственности - в середине 2013г. Это означает, что обратиться в нашу компанию Вы можете в сентябре 2012 года.
ООО фирма "АЖУР-АУДИТ" оказывает различный спектр услуг для физических лиц по вопросам предоставления налоговых вычетов. Наши специалисты дадут подробную консультацию о порядке применения вычетов, заполнят налоговую декларацию и будут отстаивать Ваши интересы в налоговом органе.
Телефон: 632-00-82
Ольга,
31.10.2011
Добрый день!
Я получила по наследству квартиру и сразу хочу продать за 780 000 рублей, надо ли платить налог, если да, то с продажной стоимости или инвентаризационной?
Заранее благодарю.
Показать ответ
Ответ ПА
- Доход, полученный от продажи квартиры, находившейся в собственности менее трех лет, облагается налогом на доходы физических лиц по ставке 13%. Доходом является стоимость жилья, которая будет отражена в договоре купли-продажи и которую, соответственно, Вы получите в результате совершения данной сделки.
- В Вашем случае есть возможность снижения налогового бремени, путем применения имущественного налогового вычета, установленного подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ. Это позволит не облагать налогом до 1 000 000 рублей дохода, полученного от продажи квартиры. Таким образом, при продаже жилья за 780 000 рублей, налога к уплате у Вас не возникает. Важно помнить, что даже отсутствие налога, подлежащего уплате, не освобождает от обязанности подать налоговую декларацию и отчитаться о полученном доходе.
- Обращаем Ваше внимание на тот факт, что в последнее время налоговые органы с особо тщательно проверяют сделки по продаже жилья, если стоимость продаваемого имущества по договору составляет менее миллиона рублей. Это связано с частыми случаями намеренного занижения цены сделки, когда продавцы жилья пытаются избежать уплаты налога, указывая в договорах стоимость квартиры, не соответствующую реальной рыночной стоимости.