• Главная
•  > 
• Публикации
•  > 
• «Личный Бюджет» 01.2008 г. Вычет, не вычет...

«Личный Бюджет» 01.2008 г. Вычет, не вычет...

 Наш читатель Евгений Слуцкий пять лет назад взял ипотечный кредит в размере $60 000 под 15% годовых на 15 лет. Тогда квартира стоила $70 000. Ежемесячный платеж по кредиту составил $839. По истечении срока кредитования Евгений должен был выплатить $151 155. А переплата, соответственно, составила бы:

$151 155 — $60 000 = $91 155
В этом году Евгений решился на рефинансирование кредита. И обратился к нам за помощью: рассчитать, что окажется выгоднее — снизить процентную ставку и отказаться от налогового вычета за проценты или продолжать платить по старому кредиту и получить вычет? Будем разбираться.

ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ^*:

^* В расчетах применялся кредитный калькулятор www.credit-calc.ru

ПРИ ЭТОМ ВЫПЛАТЫ ПО ПРОЦЕНТАМ И СОБСТВЕННО КРЕДИТУ В ПЕРВЫЕ ПЯТЬ ЛЕТ РАСПРЕДЕЛИЛИСЬ СЛЕДУЮЩИМ ОБРАЗОМ:

Аннуитетные платежи построены таким образом, что первые годы заемщик выплачивает в основном проценты. За пять лет Евгений выплатил банку $42 436 только «процентных» денег и имеет полное право получить с них налоговый вычет (13%). Эта сумма уже выплачена, и последующее перекредитование на ней никак не скажется.

$42 436 х 0,13 ≈ $5 517

Эту сумму в качестве налогового вычета Евгений сможет получить в любом случае, даже если перекредитует ипотеку. При этом налоговый вычет за проценты за весь период кредитования (в случае если на рефинансирование Евгений так и не решится) составит:

$91 155^* х 0,13 ≈ $11 850
^{*сумма процентов, выплаченных за 15 лет}

Чтобы покрыть остаток по старому кредиту, Евгению нужно взять

$60 000 — $7 948^* = $52 052
^{*выплаченная за 5 лет сумма}

РИСУЕМ ПОРТРЕТ НОВОГО КРЕДИТА:

НЕ ЗАБУДЕМ ПРО ОСНОВНЫЕ РАСХОДЫ НА РЕФИНАНСИРОВАНИЕ (СРЕДНИЕ ЦИФРЫ ПО БАНКАМ):

Вычет за проценты по новому кредиту получить уже нельзя. А теперь самое интересное.

БЕЗ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ:

$151 155¹ — $11 850² = $139 305^{3
1) ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ ЗА 15 ЛЕТ
2) НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА ВЕСЬ ПЕРИОД КРЕДИТОВАНИЯ
3) ПОТРАТИТ ЕВГЕНИЙ, ЕСЛИ НЕ БУДЕТ РЕФИНАНСИРОВАТЬ КРЕДИТ}

С РЕФИНАНСИРОВАНИЕМ:

$50 340¹ + $94 961² — $5 517³ + $3 700⁴ = $143 484^{5
1 СУММА ВЫПЛАТ ЗА 5 ЛЕТ ПО СТАРОМУ КРЕДИТУ
2 СУММА ВЫПЛАТ ПО НОВОМУ КРЕДИТУ
3 ВЫЧЕТ ЗА ПРОЦЕНТЫ, ВЫПЛАЧЕННЫЕ ЗА 5 ЛЕТ
4 РАСХОДЫ НА РЕФИНАНСИРОВАНИЕ
5 ТАКУЮ СУММУ ЕВГЕНИЙ ОТДАСТ БАНКУ, ЕСЛИ РЕШИТСЯ ПЕРЕКРЕДИТОВАТЬ ИПОТЕКУ}

$139 305 ПРОТИВ $143 484

Прибавьте ко второй сумме время и силы, затраченные на получение нового кредита (вспомните, как получали предыдущий, - это будет примерно то же самое).

$143 484¹ — $139 305² = $4 179^{3
1 СУММА ВЫПЛАТ ПРИ РЕФИНАНСИРОВАНИИ
2 ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ БЕЗ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ
3 ОЩУТИМЫЙ УБЫТОК}

ВЫХОДИТ, НА ТАКИХ УСЛОВИЯХ РЕФИНАНСИРОВАНИЕ МЕНЕЕ ВЫГОДНО.

Но учтите, что это средний показатель. Многое зависит от программы рефинансирования, которую вы выберете, она в каждом банке своя. Например, один из крупных российских банков предлагает перекредитование под 10,5% годовых в долларах на 6-10 лет. Расчет, соответственно, будет совсем другим.

Тогда, рефинансировав кредит, Евгений потратит:

$50 340 + $85 819 — $5 517 + $3 700 = $134 342

$139 305^* — $134 342 = $4 963 - ЭКОНОМИЯ СУЩЕСТВЕННАЯ
^{* ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ БЕЗ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ}

Мы берем новый кредит на 10 лет ради чистоты эксперимента - чтобы посчитать экономию за тот же период, на который был оформлен первый кредит. Но, допустим, финансовая ситуация в семье Евгения улучшилась и наш герой готов платить больше каждый месяц и при этом сократить срок кредитования, например, до пяти лет. Что произойдет? Мораторий на досрочное погашение в российских банках различный, но ни в одной крупной финансовой организации он не превышает пяти лет: в Райффайзенбанке, например, мораторий действует пять лет, в Альфа-Банке - максимум 12 месяцев (зависит от суммы кредита), в ВТБ24 - три месяца. Следовательно, Евгений уже может погасить кредит полностью без штрафных санкций. Что касается процентной ставки, разброс здесь великий - от 9% до 12%. Остановимся на среднем показателе - 10%.

В результате рефинансирование обойдется Евгению в:

$50 340 + $67 565 — $5 517 + $3 700 = $116 088

$139 305^* — $116 088 = $23 217 - ЭКОНОМИЯ ВЕСЬМА СУЩЕСТВЕННАЯ
^{* ОБЩАЯ СУММА ВЫПЛАТ БЕЗ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ}

При этом срок кредита сократится на пять лет. Если можете себе позволить большие ежемесячные платежи, такая форма рефинансирования, пожалуй, самая выгодная.

Консультант: Александр Немыкин, начальник отдела развития компании «Ажур-Аудит»

Смотреть все публикации