Ажур Аудит - персональный аудит
22 апреля 2019г.
Мы вернули из бюджета РФ
участникам программы "Персональный аудит"
156 636 026 , 21 руб.

Наши клиенты о нашей работе
Международный центр делового развития поздравляет!
Уважаемые коллеги! Поздравляю Вас с наступающими новогодними праздниками! Спасибо, что были с нами в этом году, ждем Вас на наших семинарах в Подробнее
Сергей Сильченко
Уважаемая Ирина Генриевна! В Вашем лице поздравляю весь коллектив компании "Персональный аудит" с Наступающим 2019 годом! Здоровья, удачи и Подробнее
Смотреть все отзывы
Популярные контракты
Какой контракт нужен Вам?
Новости
27.03.2019
Как снизить штраф за непредставление уведомления о КИК Подробнее
27.03.2019
НДФЛ при увольнении ( увольнение высококвалифицированного специалиста иностранца) Подробнее
Архив новостей

Деньги физических лиц на зарубежных счетах в опасности

Непредставление отчета о движении средств на зарубежном счете означает признание всех операций за соответствующий год  незаконными.
Начиная с 2015г. граждане РФ, имеющие счета в зарубежных банках, обязаны ежегодно подавать в налоговую инспекцию Отчет о движении средств на зарубежных счетах. Невыполнение или несвоевременное исполнение этой обязанности влечет за собой начисление штрафа:  от двух до двадцати тысяч рублей. Такие штрафные нагрузки многим гражданам РФ казались приемлемыми, что давало основание им не представлять в налоговые органы отчеты.
Ситуация осложнилась с публикацией в августе 2017г. Министерством финансов письма за № ЗН-3-17/5523@, в котором изложены критерии признания валютных операций незаконными.
Суть изложенной позиции заключается в том, что Минфин РФ решил не ограничиваться санкциями за непредставление или несвоевременное представление отчета. Указанное нарушение  рассматривается, как элемент нарушения валютного законодательства РФ – совершение незаконных валютных операций. В соответствии со статьей 15.25 КоАП РФ такое правонарушение подлежит наказанию в размере от 75 до 100% от суммы операций, проведенных по счету.
Иными словами, непредставление отчета о движении средств на зарубежном счете означает признание всех операций за соответствующий год  незаконными. На этом основании владелец зарубежного счета рискует потерять все деньги по совершенным в году операциям. Причем, закон не разделяет операции на доходные и расходные. Санкционированию могут подлежать, как зачисления, так и списания со счета. 
Положения письма являются абсурдными. Тем не менее, позиция зафиксирована и будет применяться налоговыми органами.
Ситуация усугубляется ожиданием начала процесса автоматического обмена информацией между государствами. Предполагается, что с середины 2018г. в РФ из зарубежных стран  хлынет поток информации о зарубежных счетах россиян. Таким образом, откроется скрытая информация и контролирующие органы получат доказательства о нарушителях валютного законодательства.

Персональный аудит будет рад оказать помощь в оформлении и представлении в налоговые органы отчетов о движении средств на зарубежных счетах и легализации средств, размещенных за рубежом РФ. Позвоните нам или запишитесь на консультацию он-лайн!

Смотреть все публикации