Ажур Аудит - персональный аудит
8 декабря 2019г.
Мы вернули из бюджета РФ
участникам программы "Персональный аудит"
156 636 026 , 21 руб.

Наши клиенты о нашей работе
Сергей
Добрый день Ирина, Хотел сказать вам большое спасибо за быструю и профессиональную работу, ваша помощь и "Аудиторская справка" помогли нам в Подробнее
Спасибо за помощь!
В личном кабинете увидела задолженность. Спасибо, что помогли разобраться и решить этот вопрос. С уважением Елизавета Подробнее
Смотреть все отзывы
Популярные контракты
Какой контракт нужен Вам?
Новости
05.12.2019
БЕСПЛАТНЫЙ ВЕБИНАР 19.12.2019
ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ДОХОДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА РЫНКЕ НЕДВИЖИМОСТИ Подробнее
25.11.2019
Основания для освобождения от ответственности по третьему этапу амнистии капиталов Подробнее
Архив новостей

Деньги физических лиц на зарубежных счетах в опасности

Непредставление отчета о движении средств на зарубежном счете означает признание всех операций за соответствующий год  незаконными.
Начиная с 2015г. граждане РФ, имеющие счета в зарубежных банках, обязаны ежегодно подавать в налоговую инспекцию Отчет о движении средств на зарубежных счетах. Невыполнение или несвоевременное исполнение этой обязанности влечет за собой начисление штрафа:  от двух до двадцати тысяч рублей. Такие штрафные нагрузки многим гражданам РФ казались приемлемыми, что давало основание им не представлять в налоговые органы отчеты.
Ситуация осложнилась с публикацией в августе 2017г. Министерством финансов письма за № ЗН-3-17/5523@, в котором изложены критерии признания валютных операций незаконными.
Суть изложенной позиции заключается в том, что Минфин РФ решил не ограничиваться санкциями за непредставление или несвоевременное представление отчета. Указанное нарушение  рассматривается, как элемент нарушения валютного законодательства РФ – совершение незаконных валютных операций. В соответствии со статьей 15.25 КоАП РФ такое правонарушение подлежит наказанию в размере от 75 до 100% от суммы операций, проведенных по счету.
Иными словами, непредставление отчета о движении средств на зарубежном счете означает признание всех операций за соответствующий год  незаконными. На этом основании владелец зарубежного счета рискует потерять все деньги по совершенным в году операциям. Причем, закон не разделяет операции на доходные и расходные. Санкционированию могут подлежать, как зачисления, так и списания со счета. 
Положения письма являются абсурдными. Тем не менее, позиция зафиксирована и будет применяться налоговыми органами.
Ситуация усугубляется ожиданием начала процесса автоматического обмена информацией между государствами. Предполагается, что с середины 2018г. в РФ из зарубежных стран  хлынет поток информации о зарубежных счетах россиян. Таким образом, откроется скрытая информация и контролирующие органы получат доказательства о нарушителях валютного законодательства.

Персональный аудит будет рад оказать помощь в оформлении и представлении в налоговые органы отчетов о движении средств на зарубежных счетах и легализации средств, размещенных за рубежом РФ. Позвоните нам или запишитесь на консультацию он-лайн!

Смотреть все публикации