Проверка налогового риска: найти слабые места до претензии ФНС
Налоговая получает данные о доходах, счетах и сделках из внешних источников — от банков, Росреестра, ГИБДД, брокеров и иностранных налоговых служб. Проверка налогового риска — это короткий скрининг вашей ситуации по анкете: где вероятны расхождения, какие обязанности выглядят незакрытыми, какие сроки идут и с чего начинать. Это не аудит по документам и не годовой план — это первый шаг, после которого понятен нужный формат работы.
Проверить свой налоговый риск — после заявки менеджер связывается в рабочее время, уточняет состав объектов проверки и подтверждает срок и порядок работы. Задать вопрос эксперту — опишите ситуацию, налоговый консультант скажет, нужна ли проверка и в каком объёме. Разбор ситуации по существу — платная услуга; её стоимость менеджер называет до начала работы.
Аудиторская практика с 1993 года · Программа для физических лиц с 2002 года · Член СРО аудиторов
Когда риск уже есть, а письма ещё нет
- Продали квартиру, долю, машину или получили имущество в дар — а декларацию не подавали.
- Есть счёт в иностранном банке, брокере или платёжной системе: уведомления и отчёты не сдавались.
- Получаете доход от аренды, репетиторства, частной практики, гонораров без оформления.
- Инвестируете через иностранного брокера, получаете дивиденды и купоны.
- Меняли страну проживания и не считали дни налогового резидентства.
- В личном кабинете отрицательное сальдо ЕНС, а откуда оно — непонятно.
- Заявляли вычет по документам, которые сегодня вызывают вопросы у инспекции.
- Планируете крупную сделку или переезд и хотите знать налоговые последствия заранее.
Что мы проверяем
Это верхнеуровневый скрининг по анкете, а не проверка документов: мы ищем признаки риска и определяем, чем их закрывать. Полнота карты рисков зависит от полноты ваших ответов в анкете.
- Незакрытые обязанности. Какие декларации, уведомления и отчёты, судя по вашим ответам, должны были подаваться и подавались ли они.
- Красные флаги. Сделки, источники дохода и активы, которые чаще всего становятся предметом вопросов инспекции.
- Сроки. Какие сроки идут прямо сейчас и какие уже пропущены.
- Состояние расчётов с бюджетом. Есть ли отрицательное сальдо ЕНС и незакрытые требования.
- Последствия. К чему может привести каждый выявленный флаг: доначисление, пени, штраф по ст. 122 НК РФ, валютная или иная ответственность.
Перерасчёт налоговой базы по документам, проверка деклараций и подтверждающих документов — это комплексный налоговый аудит; персональный календарь обязанностей на год — личная налоговая карта.
Как проходит проверка
- Заявка и анкета. Помощник юриста собирает по чек-листу перечень доходов, активов, сделок и периодов — на уровне фактов, без разбора документов.
- Сверка по вашим данным. Сопоставляем ответы анкеты со сведениями, которые вы видите в личном кабинете налогоплательщика. Документы на этом этапе не проверяются; если для вывода нужен документ, мы говорим об этом и предлагаем перейти к аудиту.
- Оценка рисков. Налоговый консультант определяет по каждому эпизоду: возникает ли обязанность, есть ли признаки её нарушения и насколько существенны последствия. Точные суммы налога и пеней на этом уровне не рассчитываются.
- Карта рисков и план. Вы получаете письменный результат: перечень флагов по уровням, сроки, варианты действий и оценку стоимости каждого шага.
Проверка не подменяет консультацию по конкретному документу: если у вас уже есть письмо, требование или акт ФНС — начните с разбора документа ФНС, там счёт идёт на дни.
Что вы получаете
- Карту рисков: перечень выявленных флагов, уровень риска, норма, срок реакции.
- Ближайшие сроки по выявленным обязанностям.
- Пошаговый план: с чего начинать и какой формат работы закрывает каждый флаг.
- Оценку стоимости следующих шагов — до того, как вы что-то заказываете.
Поэпизодный расчёт сумм налога и пеней в скоринг не входит: он делается на аудите по документам.
Получить список данных для проверки — перечень вышлет менеджер после обращения.
Что можно исправить до претензии инспекции
- Подать несданную декларацию или уточнённую декларацию до того, как инспекция начнёт проверку.
- Сдать пропущенные уведомления и отчёты по зарубежным счетам и КИК, пока нарушение не выявлено.
- Урегулировать сальдо ЕНС, чтобы задолженность не ушла во взыскание.
- Подготовить доказательства расходов и льгот заранее — потом восстановить документы сложнее.
- Пересобрать структуру сделки или порядок получения дохода до её совершения.
Порядок и последствия добровольного исправления зависят от состава нарушения и стадии контроля.
Проверка риска, аудит или карта на год: что выбрать
| Формат | Когда подходит | Результат |
|---|---|---|
| Проверка налогового риска (эта страница) | Нужно быстро понять, где вы уязвимы | Карта рисков и план действий |
| Комплексный налоговый аудит | Несколько периодов, объектов и источников дохода | Полный разбор прошедших периодов с расчётами |
| Личная налоговая карта на год | Риски понятны, нужен порядок на будущее | Календарь обязанностей и сроков на год |
| Персональный консультант на 365 дней | Ситуация меняется в течение года | Сопровождение по мере возникновения вопросов |
Все форматы собраны в разделе налоговая диагностика физлица.
Тариф
| Услуга | Что входит | Цена | Срок |
|---|---|---|---|
| Проверка налогового риска | анкета, сверка по вашим данным, карта флагов, порядок действий | 17 500 руб. | согласуется при приёме заявки |
Итоговая стоимость и состав работ фиксируются письменно до начала работы. Если по итогам скоринга нужен разбор документов, он оформляется как комплексный налоговый аудит и оплачивается отдельно.
Кто проводит проверку
- Помощник юриста — собирает анкету и сопоставляет ответы со сведениями, которые вы видите в личном кабинете.
- Налоговый консультант — квалифицирует эпизоды, оценивает существенность последствий, формирует карту рисков.
- Аудитор / партнёр — подключается при крупных суммах, зарубежных активах и сложных сделках.
Направление ведёт налоговый консультант компании; состав специалистов — в разделе Команда и эксперты.
FAQ
Чем это отличается от консультации? Консультация отвечает на ваш вопрос. Проверка риска ищет то, о чём вы не спросили: незакрытые обязанности, расхождения и сроки, которые вы не видите со своей стороны.
Вы запрашиваете доступ в мой личный кабинет налогоплательщика? Нет. Мы работаем с данными и документами, которые вы предоставляете сами, а также с выписками, которые вы получаете в личном кабинете.
Что, если проверка найдёт нарушение? Выявленная незакрытая обязанность не исчезает от того, что риск проверки кажется низким: мы показываем законные варианты — исправить самостоятельно или поручить подготовку документов нам — и отдельно оцениваем вероятность контроля. Решение о порядке и очерёдности действий остаётся за вами.
Проверка защитит меня от претензии ФНС? Нет, и никакая проверка этого не даёт. Она показывает, где претензия вероятна, и позволяет подготовиться или устранить основание до её появления.
Сколько времени занимает проверка? Срок зависит от количества периодов и объектов; менеджер называет его при согласовании состава работ и фиксирует в договоре.
У меня уже есть требование из налоговой. Мне сюда? Нет: когда документ уже пришёл, идёт срок ответа. Передайте документ на разбор в разделе споры с налоговой — там срочный маршрут.
Правовая рамка
Проверяем обязанности и риски по гл. 23 НК РФ (НДФЛ), ст. 88 НК РФ (камеральная проверка), ст. 122 НК РФ (ответственность за неуплату), ст. 11.3 НК РФ (единый налоговый счёт), ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ (обязанности владельца зарубежного счёта), а также по правилам о КИК и налоговом резидентстве.
Материал подготовлен 28.07.2026; юридическая актуализация — по графику ежегодной проверки.
Скоринг показывает, что в вашей ситуации может стать предметом вопросов инспекции. Оставьте заявку — получите карту флагов и порядок действий по каждому из них.
Проверить налоговый риск · Срочный вопрос: +7 (495) 287-60-03
