Source of Wealth / Source of Funds: справка об источниках средств
Банк спрашивает не «откуда деньги», а «покажите цепочку». Комплаенс-служба иностранного банка, брокера или платёжной организации требует прослеживаемую историю: как сформировался капитал в целом (Source of Wealth) и откуда конкретные средства на этом счёте (Source of Funds). Ответ «продал квартиру» без документов и налоговой картины обычно вызывает новые вопросы, а операция или счёт могут оставаться ограниченными до предоставления объяснений.
Обсудить конфиденциальную задачу — после заявки менеджер связывается в рабочее время, уточняет запрос банка и состав материалов и согласует стоимость до начала работы. Задать вопрос эксперту — опишите ситуацию и требования банка, специалист скажет, какой комплект понадобится. Разбор ситуации по существу — платная услуга; её стоимость менеджер называет до начала работы.
Налоговая и валютная фактура для комплаенс-запросов · Аудиторская компания с 1993 года · Член СРО аудиторов · Ответственность застрахована
Когда нужна справка
- Иностранный банк или брокер запросил подтверждение происхождения капитала при открытии счёта.
- Операция приостановлена, счёт ограничен до предоставления объяснений.
- Крупное поступление на счёт: продажа бизнеса, недвижимости, наследство, дивиденды, реализация опционов.
- Открывается счёт в новой юрисдикции, где требования комплаенса строже привычных.
- Требуется подтвердить, что доходы задекларированы и налоги уплачены в России.
- Идёт сделка, в которой контрагент или нотариус запрашивает источники средств.
Почему стандартной консультации недостаточно
Комплаенс проверяет не логику, а документы: каждая сумма должна быть привязана к источнику, а каждый источник — к подтверждению. Разрозненные справки и выписки без единой структуры обычно приводят к новым вопросам. Работа состоит в том, чтобы собрать историю формирования капитала по документам, увязать её с налоговой картиной и оформить в структуру, привычную для комплаенс-запроса. Дополнительные вопросы банка при этом не исключены — их отработка ведётся по подготовленному комплекту.
Какие источники данных нужны
- Документы по сделкам: продажа недвижимости, долей, бизнеса, автомобилей.
- Брокерские отчёты, выписки по счетам, документы по инвестициям и дивидендам.
- Трудовые и корпоративные документы: договоры, справки о доходах, решения о выплатах.
- Наследственные и дарственные документы.
- Налоговая отчётность: декларации, подтверждения уплаты, справки об отсутствии задолженности.
- Документы по зарубежным счетам и иностранным компаниям, если они участвуют в цепочке.
Что содержит справка
Состав документа определяется запросом конкретного банка: разные банки просят разный объём и разную детализацию. Как правило, в него входят описание профиля клиента, история формирования капитала в документально подтверждённом объёме, происхождение конкретных средств и налоговый статус операций с реестром приложений.
В базовый тариф входят разбор запроса банка, сбор и систематизация ваших документов, подготовка справки и реестра приложений.
Как проходит работа
- Запрос банка. Разбираем формулировки запроса: что именно требуется подтвердить и в каком объёме.
- Сбор материалов. Помощник юриста собирает документы, выстраивает хронологию, выявляет пробелы.
- Подготовка документа. Эксперт формирует справку и реестр приложений; на сложных задачах вывод подтверждает аудитор или партнёр.
Отдельными работами оцениваются: восстановление недостающих документов, сверка истории с налоговой отчётностью и устранение расхождений, отработка дополнительных вопросов банка. В базовый тариф они не входят.
Что вы получаете
- Справку об источниках происхождения средств в согласованном составе.
- Реестр подтверждающих документов, приложенных к справке.
- Указание на места, где документальная база неполна.
Принятие справки банком не гарантируется: решение принимает его комплаенс-служба.
Получить перечень материалов для SoW/SoF — перечень вышлет менеджер после обращения.
Тариф
| Услуга | Что входит | Цена | Срок |
|---|---|---|---|
| Финансовая справка об источниках происхождения средств | разбор запроса банка, сбор и систематизация ваших документов, справка, реестр приложений | 0,1% от суммы экспертируемого дохода, но не менее 90 000 руб. | 7–12 рабочих дней |
Срок считается с момента получения всех материалов. Итоговая стоимость и состав работ фиксируются письменно до начала работы. Отдельными работами оцениваются восстановление недостающих документов, сверка истории с налоговой отчётностью и отработка дополнительных вопросов банка.
Что не входит
Перевод и нотариальное заверение документов, получение документов у третьих лиц, представительство перед банком, подготовка деклараций и уточнённых расчётов — отдельные услуги и расходы; их состав и стоимость называются отдельно.
Конфиденциальность
Мы работаем в режиме профессиональной тайны и не передаём сведения третьим лицам без вашего поручения — за исключением случаев, когда раскрытие прямо предусмотрено законом. Для первичной оценки передавать документы не нужно: достаточно описания ситуации и формулировок запроса банка. Способ передачи материалов менеджер согласует с вами при приёме заявки.
Кто выполняет работу
- Помощник юриста — собирает и систематизирует документы, строит хронологию.
- Налоговый консультант / юрист — увязывает историю капитала с налоговой картиной, формирует текст справки.
- Аудитор / партнёр — привлекается по сложным задачам и подтверждает вывод.
Направление ведёт налоговый консультант компании; состав специалистов — в разделе Команда и эксперты.
FAQ
Банк примет вашу справку? Решение принимает комплаенс банка: ни принятие справки, ни разблокировка счёта не могут быть обещаны. Наша задача — подготовить документ, который отвечает на заданные вопросы и подкреплён документами.
У меня нет части документов за старые периоды. Это обычная ситуация. Мы определяем, что можно восстановить, а что заменить косвенными подтверждениями, и честно показываем, где останется слабое место.
А если часть доходов не была задекларирована? Тогда сначала налоговая часть: закрывать историю перед банком, оставляя открытым вопрос в России, — плохая стратегия. Мы покажем, что нужно исправить и сколько это стоит.
Чем это отличается от письменного заключения? Заключение отвечает на налоговый вопрос. Справка SoW/SoF — это документ для комплаенса: история капитала с документальной прослеживаемостью.
Сколько времени занимает подготовка? Зависит от глубины истории и полноты документов. Срок согласуется вместе с составом работ до начала работы.
Сколько это стоит? Стоимость: 0,1% от суммы экспертируемого дохода, но не менее 90 000 руб.; срок — 7–12 рабочих дней. Восстановление документов, сверка с налоговой отчётностью и отработка дополнительных вопросов банка оцениваются отдельно.
Правовая рамка
Налоговая часть справки строится на нормах гл. 23 НК РФ, валютная — на Федеральном законе от 10.12.2003 № 173-ФЗ. Требования к подтверждению происхождения средств определяются запросом и внутренними правилами конкретного банка; справка составляется под этот запрос и не имеет для банка обязательной силы.
Материал подготовлен 28.07.2026; юридическая актуализация — по графику ежегодной проверки.
Комплаенс работает с документами, а не с объяснениями. Опишите запрос банка — разберём, что именно он требует, оценим документальную базу и назовём состав и стоимость работы до её начала.
Обсудить конфиденциальную задачу · Срочный вопрос: +7 (495) 287-60-03
