Подготовка и подача 3-НДФЛ: декларация под ключ

Декларация 3-НДФЛ — документ, который проверяют дважды: сначала инспекция в ходе камеральной проверки, потом вы сами, когда приходят вопросы. Ошибка в ней редко бывает арифметической: чаще неверно определён состав декларируемых доходов, не применён вычет, право на который было, или не приложены документы, подтверждающие расходы. Мы берём работу целиком — от разбора ваших документов до подачи в инспекцию выбранным способом: оформляем декларацию по вашим доходам и сделкам, собираем приложения под требования нормы и передаём готовый комплект. Решение о том, что подлежит декларированию, опирается на ст. 228 и 229 НК РФ и фиксируется письменно до заполнения формы.

Заказать подготовку 3-НДФЛ — менеджер связывается в рабочее время, уточняет состав доходов и число сделок и согласует объём и стоимость работы до её начала. Задать вопрос эксперту — короткий вопрос о вашем случае: специалист скажет, достаточно ли подготовки декларации или сначала нужен разбор состава года.

Декларации и вычеты физических лиц — массовое направление практики: программа для физических лиц ведётся с 2002 года · Член СРО аудиторов · Ответственность застрахована

Когда нужна услуга

  • Продали квартиру, долю, автомобиль или ценные бумаги — и по итогам года возникла обязанность декларировать доход.
  • Получали доходы, с которых налог не удерживался: аренда, договоры с физическими лицами, выплаты из-за рубежа.
  • Хотите заявить вычеты за прошедшие годы и нужен готовый комплект, а не только консультация.
  • Знаете, что подавать нужно, но не хотите разбираться с формой, приложениями и способом подачи.
  • Нужно подать уточнённую декларацию: в поданной обнаружились неточности (ст. 81 НК РФ).
  • Срок кампании близко, а документы разрозненны — нужен исполнитель, который соберёт всё в один документ.

Что мы делаем

  1. Определяем состав декларации. По каждому доходу отдельно: подпадает ли он под самостоятельное декларирование (ст. 228 НК РФ), освобождён ли (ст. 217, 217.1 НК РФ), можно ли его не указывать по правилам ст. 229 НК РФ. Этот шаг определяет всё остальное — от объёма работы до состава приложений.
  2. Собираем доказательную часть. Договоры, платёжные документы, справки о доходах, документы о расходах. Заявляемая сумма должна опираться на документ, иначе она не выдержит вопросов при проверке.
  3. Применяем вычеты. Стандартные, социальные, инвестиционные, на долгосрочные сбережения граждан, имущественные и профессиональные (ст. 218–221 НК РФ) — какие применимы, в каком размере и за какой период. Отдельно проверяем, не проще ли часть вычетов получить в упрощённом порядке (ст. 221.1 НК РФ), не заявляя их декларацией.
  4. Оформляем декларацию. Заполняем форму по вашим данным, формируем приложения и передаём вам комплект на согласование до подачи — вы видите, что именно уходит в инспекцию.
  5. Подаём в инспекцию. Лично, по почте или через интернет — способ выбираете вы, он влияет на состав работы и на стоимость. По итогам подачи фиксируем, что и когда передано; заявленное проверяется инспекцией в ходе камеральной проверки (ст. 88 НК РФ), возврат перечисляется за счёт положительного сальдо ЕНС (ст. 78, 11.3 НК РФ).

Что вы получаете

  • Готовую декларацию 3-НДФЛ, заполненную по вашим документам, с приложениями и описью.
  • Письменное обоснование состава: какие доходы включены, какие не включены и по какой норме.
  • Применённые вычеты с расчётом и перечнем подтверждающих документов.
  • Подтверждение подачи выбранным способом с фиксацией переданного комплекта.
  • План по срокам кампании: что подать до 30 апреля и что уплатить до 15 июля года, следующего за отчётным (ст. 228, 229 НК РФ).

Получить чек-лист документов для 3-НДФЛ — перечень вышлет менеджер после обращения.

Стоимость

Оформление декларации 3-НДФЛ по доходам, вычетам и освобождённым доходам:

  • доходы из российских источников, до 2 сделок — от 7 900 руб.;
  • доходы из-за рубежа, до 2 сделок — от 10 900 руб.

Декларирование доходов по гражданско-правовым договорам:

  • без вычетов, с представительством в инспекции, основной контракт, до 3 сделок — от 55 000 руб.;
  • без вычетов, сопутствующий контракт, 1 сделка — от 5 000 руб.;
  • с профессиональными и имущественными вычетами, с представительством, основной контракт, до 3 сделок — от 75 000 руб.;
  • с профессиональными и имущественными вычетами, сопутствующий контракт, до 3 сделок — от 30 000 руб.

Декларирование освобождённых от налогообложения доходов, с пояснительной запиской, до 3 сделок — от 50 000 руб.

Подача декларации в инспекцию — отдельный этап:

  • лично — от 17 500 руб.;
  • по почте — от 5 000 руб.;
  • через интернет — от 7 600 руб.

Окончательная стоимость зависит от:

  • количества сделок и источников дохода;
  • суммы дохода — часть вариантов рассчитывается в процентах от дохода с установленным минимумом;
  • необходимости представительства в инспекции;
  • способа подачи декларации.

Точный состав работ и итоговую стоимость согласуем письменно до начала работы. Срок оформления декларации — до 7 рабочих дней; по договорам и освобождённым доходам — от 1–2 до 5–10 рабочих дней в зависимости от варианта; подача по почте или через интернет — 1 рабочий день, лично — по дате записи. Срок считается с момента получения полного комплекта документов. Сроки камеральной проверки и перечисления возврата устанавливает налоговое законодательство, в срок подготовки они не входят.

Заказать декларацию

Что не входит

Разбор состава года до заполнения формы — когда неясно, есть ли обязанность вообще и какие вычеты применимы, — отдельная работа: консультация перед подачей 3-НДФЛ. Оформление имущественного вычета при покупке жилья как продукта, с сопровождением проверки, — отдельный контракт по имущественному вычету. Спор с инспекцией по уже заявленному вычету — отказ или задержка налогового вычета. Разбор материальной выгоды по займу и льгот по имущественным налогам — отдельная тема.

Какие документы понадобятся

  • Справки о доходах за декларируемый год от всех источников — работодатели, брокеры, заказчики.
  • По продажам имущества — договоры продажи и приобретения, платёжные документы, документы о расходах.
  • По вычетам — документы, подтверждающие расходы: лечение, обучение, взносы, приобретение жилья.
  • Сведения о ранее поданных декларациях за тот же год, если подаётся уточнённая (ст. 81 НК РФ).
  • Реквизиты для возврата налога и сведения, необходимые для выбранного способа подачи.

Кто выполняет работу

  • Помощник юриста — собирает и проверяет комплект документов, готовит расчётные материалы и заполняет форму.
  • Налоговый юрист — отвечает за состав декларации, применение вычетов и итоговый документ.
  • Аудитор / партнёр — подключается при зарубежных источниках дохода, большом числе сделок и сложных портфелях операций.

FAQ

Мне нужна декларация или сначала консультация? Если вы знаете, что и почему декларируете, и нужен исполнитель — подойдёт подготовка декларации. Если сам вопрос «надо ли подавать» ещё открыт, разумнее начать с разбора состава года: консультация перед подачей 3-НДФЛ. Менеджер сориентирует по вашему описанию, какой маршрут короче.

Что если обязанности подавать декларацию у меня нет? Такой исход не редкость: часть доходов освобождена (ст. 217, 217.1 НК РФ), часть разрешено не указывать в декларации (ст. 229 НК РФ). Мы проверяем это до заполнения формы. Если обязанности нет, но есть право на вычет, декларация может подаваться уже ради возврата — это ваш выбор, а не обязанность.

Вы подаёте декларацию за меня или я подаю сам? Возможны оба варианта. Подача в инспекцию — отдельный этап со своей стоимостью: лично, по почте или через интернет. Можно заказать только оформление декларации и подать её самостоятельно.

Я пропустил срок подачи. Уже поздно? Нет, декларацию подают и после срока — но последствия пропуска регулируются ст. 119 и 122 НК РФ и зависят от того, был ли налог к уплате. Первым делом проверяем, существовала ли обязанность вообще: часть «просроченных» деклараций не требовалась. Дальше готовим документ и считаем последствия по вашим цифрам.

В поданной декларации нашлась ошибка. Что делать? Подаётся уточнённая декларация в порядке ст. 81 НК РФ. Условия, при которых уточнение освобождает от ответственности, установлены той же статьёй и зависят от момента подачи и от уплаты налога и пеней. Разбираем ситуацию и готовим уточнённую декларацию с пояснениями.

Можно ли получить вычет вообще без декларации? Для части вычетов действует упрощённый порядок (ст. 221.1 НК РФ), а часть вычетов предоставляет работодатель. Покрывает он не все случаи и не все годы. Если ваш случай подпадает под упрощённый порядок, мы скажем об этом — заказывать декларацию ради того, что доступно проще, смысла нет.

Вы отвечаете на вопросы инспекции после подачи? Сопровождение проверки входит в варианты с представительством в ИФНС. По вариантам без представительства работа завершается подачей; при появлении вопросов от инспекции сопровождение можно заказать отдельно. Решение по итогам камеральной проверки (ст. 88 НК РФ) принимает налоговый орган.

Правовая рамка

Случаи самостоятельного декларирования доходов — ст. 228 НК РФ; сроки представления декларации и право не указывать отдельные доходы — ст. 229 НК РФ; подача — до 30 апреля, уплата — до 15 июля года, следующего за отчётным (ст. 228, 229 НК РФ). Освобождённые доходы и минимальные сроки владения — ст. 217, 217.1 НК РФ. Вычеты: стандартные — ст. 218, социальные — ст. 219, инвестиционные — ст. 219.1, на долгосрочные сбережения граждан — ст. 219.2, имущественные — ст. 220, профессиональные — ст. 221 НК РФ; упрощённый порядок получения ряда вычетов — ст. 221.1 НК РФ. Уточнённая декларация и условия освобождения от ответственности при её подаче — ст. 81 НК РФ. Камеральная проверка декларации — ст. 88 НК РФ; возврат переплаты через ЕНС — ст. 78, 79, 11.3 НК РФ. Ответственность за непредставление декларации и за неуплату налога — ст. 119, 122 НК РФ.

Декларация — это документ, где каждая заявленная сумма опирается на бумагу, а не на убедительность. Передайте документы за год: определим состав декларации, применим вычеты, соберём приложения и подадим выбранным способом.

Заказать подготовку 3-НДФЛ · Срочный вопрос: +7 (495) 287-60-03

Смотрите также