Консультация по налоговому уведомлению: проверка начислений и план действий

Налоговое уведомление — это расчёт инспекции, а не окончательный приговор. Суммы в нём считаются по данным Росреестра, ГИБДД и других ведомств, и ошибка в любой из этих баз становится ошибкой в вашем налоге: чужой объект, неучтённая льгота, неверный период владения, задвоенное начисление. Консультация отвечает на два вопроса: правильно ли вам посчитали и что делать, если нет.

Проверить налоговое уведомление — после заявки менеджер связывается в рабочее время, уточняет состав уведомления и объектов и согласует стоимость до начала работы. Задать вопрос эксперту — опишите, с чем не согласны, специалист скажет, к какой процедуре относится ваш случай. Постатейная проверка уведомления — платная работа: состав и стоимость менеджер фиксирует до её начала.

Имущественные налоги физических лиц · Налоговые споры с 1993 года · Член СРО аудиторов · Ответственность застрахована

Когда нужна консультация

  • Сумма заметно выросла по сравнению с прошлым годом, и непонятно, из-за чего.
  • В уведомлении объект, который вам не принадлежит или давно продан.
  • Положена льгота, но в расчёте её не видно.
  • Один и тот же объект начислен дважды или числится не в той инспекции.
  • Не совпадают период владения, доля в праве или кадастровая стоимость.
  • В уведомление включён перерасчёт за прошлые годы, и его основание неясно.
  • Уведомление не пришло вовсе, хотя облагаемое имущество есть.

Что мы проверяем

  • Состав объектов. Каждая строка уведомления сверяется с вашими документами о праве и датами регистрации.
  • Налоговую базу. Кадастровая стоимость, доля в праве, период владения — по каждому объекту.
  • Ставки и формулы. Ставка вашего региона и муниципалитета, коэффициенты, корректность расчёта.
  • Льготы и вычеты. Что положено по вашей категории (ст. 407 НК РФ и региональные нормы) и что из этого учтено.
  • Перерасчёты за прошлые периоды. Законно ли основание и соблюдены ли ограничения перерасчёта (ст. 52 НК РФ).
  • Сроки. Когда наступает срок уплаты по вашему уведомлению (ст. 363, 397, 409 НК РФ) и что успевает произойти до него.

Что вы получаете

  • Вывод по каждой строке уведомления: корректна, ошибочна или требует документов.
  • Расчёт: сколько должно быть начислено по вашим данным и в чём расхождение.
  • Маршрут действий: заплатить, подать заявление о перерасчёте, заявить льготу или обжаловать — с указанием сроков.
  • Перечень документов, которые понадобятся для выбранного маршрута.
  • Оценку стоимости дальнейшей работы, если она нужна.

Получить чек-лист документов к проверке — перечень вышлет менеджер после обращения.

Куда ведёт консультация

Что оказалось в уведомленииСледующий шаг
Ошибка в объекте, базе, периоде или ставкеПерерасчёт имущественного, транспортного и земельного налога
Неучтённая льготаЗаявление о налоговой льготе
Завышенная кадастровая стоимостьКак оспорить кадастровую стоимость
Начисление корректно, но платить нечемДолги, ЕНС и взыскание
Уже пришло требование об уплатеАнализ требования об уплате
Несогласие по существу, инспекция отказалаСпор с налоговой — стадии обжалования

Тариф

УслугаЧто входитЦенаСрок
Письменная консультация по налоговому уведомлениюпроверка каждой строки уведомления, расчёт расхождений, письменный вывод и маршрут действийрассчитывается после предварительной оценкидо 7 рабочих дней

Стоимость зависит от количества объектов в уведомлении и состава расхождений; оценка фиксируется и согласуется с вами до начала работы, окончательная стоимость согласуется письменно. Подготовка заявлений, перерасчёт и обжалование в тариф консультации не входят — это отдельные услуги, их стоимость называется по итогам проверки.

Заказать проверку уведомления

Какие документы понадобятся

  • Само налоговое уведомление — все страницы, включая расчёты по каждому налогу.
  • Документы о праве на объекты: выписки, свидетельства, договоры.
  • Документы о льготной категории, если она есть.
  • Прошлогоднее уведомление — для сравнения расчётов, если сохранилось.

Кто выполняет работу

  • Помощник юриста — сверяет объекты, периоды и данные уведомления с вашими документами.
  • Налоговый юрист — проверяет базы, ставки и льготы, формирует вывод и маршрут действий.
  • Аудитор / партнёр — подключается при перерасчётах за несколько лет и крупных суммах.

Направление ведёт налоговый консультант компании; состав специалистов — в разделе Команда и эксперты.

FAQ

Уведомление не пришло. Значит, платить не нужно? Пока уведомления нет, обязанность уплатить имущественные налоги не наступает — они платятся на основании уведомления (ст. 52, 57 НК РФ). Но расслабляться рано: документ мог уйти в личный кабинет вместо почты, а если инспекция не знает о вашем объекте, у владельца есть самостоятельная обязанность сообщить о нём (п. 2.1 ст. 23 НК РФ). Отсутствие уведомления — повод проверить, где оно и почему его нет.

Я не согласен с суммой. Можно просто не платить? Неуплата запускает начисление пеней и процедуру взыскания независимо от того, правы вы по существу или нет. Рабочая схема другая: зафиксировать несогласие документально и добиваться перерасчёта, не накапливая долг.

В уведомлении квартира, которую я продал два года назад. Что делать? Это типичная ошибка данных между Росреестром и инспекцией. Проверяем дату регистрации перехода права, готовим документы — налог за период после продажи начисляться не должен.

Мне начислили налог сразу за три года. Это законно? Перерасчёт и доначисление за прошлые периоды ограничены правилами ст. 52 НК РФ — и по глубине, и по направлению перерасчёта. Законность конкретного доначисления проверяется по основанию, которое указала инспекция.

Срок уплаты уже прошёл. Есть смысл проверять уведомление? Да. Если начисление ошибочно, перерасчёт возможен и после срока уплаты, а вместе с ним корректируются и пени. Чем раньше зафиксировано несогласие, тем меньше сумма, которую придётся оспаривать.

Чем это отличается от экспресс-разбора письма ФНС? Экспресс-разбор нужен, когда непонятно, что за документ пришёл. Здесь документ известен — налоговое уведомление, и работа идёт по существу: проверка начислений и маршрут действий.

Правовая рамка

Налоговое уведомление и правила перерасчёта — ст. 52 НК РФ; сроки уплаты налогов по уведомлению — ст. 363, 397, 409 НК РФ; порядок исчисления транспортного, земельного налога и налога на имущество физических лиц — гл. 28, 31, 32 НК РФ; льготы по налогу на имущество — ст. 407 НК РФ.

Материал подготовлен 03.08.2026; юридическая актуализация — по графику ежегодной проверки.

Пени считаются с суммы из уведомления, а не с той, которую вы считаете правильной. Передайте уведомление на проверку — узнаете, где ошибка, сколько должно быть на самом деле и как это исправить. Посчитать цену промедления можно в калькуляторе пеней.

Проверить налоговое уведомление · Срочный вопрос: +7 (495) 287-60-03

Смотрите также