Налог с дарения уплачивается  в случае, если даритель и одаряемый не являются близкими родственниками или членами семьи. Если же вы получили подарок от близкого родственника (мамы), то такой доход освобождается от налогообложения. В случае получения подарка от постороннего человека необходимо подать налоговую декларацию и оплатить налог. В случае получения подарка от близкого родственника необходимо подать в налоговую инспекцию пояснение с приложением договора дарения, а также документов, подтверждающих родство. Сделать это можно разными способами , в том числе и по почте.

Налоговая инспекция действовала на основании доступных ей данных , которые в полной мере не отражают всей картины.Если Вы указаны в числе собственников и зарегистрировано отчуждение собственности со сроками ниже установленного уровня, то налоговый орган предполагает, что был получен облагаемый доход. Скорее всего Вам направлялись требования о предоставлении пояснений, на которые Вы не ответили. В связи с отсутствием Вашей реакции на требование налоговики исчислили налог и штраф. Это решение может быть Вами обжаловано, если не истекли сроки обжалования.  Детали рекомендуется обсудить с налоговым консультантом, т.к. в зависимости от даты принятия решения допустимо применять различные процедуры обжалования.

Материальная выгода освобождается от налогообложения при подтверждении права на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилой недвижимости. Это право подтверждается налоговым органом . Использование ранее имущественного вычета не обязательно.

Срок владения исчисляется с даты выдачи свидетельства о собственности ( 1995г.)

Проект Закона N 462670-8. Внесен в Госдуму Правительством 18.10.2023 предполагает следующие изменения:

Максимальный размер вычета - 400 тыс. руб. в год. Он будет предоставляться:
- в сумме взносов, уплаченных за год по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, которые предусматривают выплату пенсии не ранее достижения пенсионного возраста;
- в сумме сберегательных взносов, уплаченных за год по договорам долгосрочных сбережений с НПФ с началом выплат не ранее чем через 10 лет;
- в сумме, внесенной за год на ИИС нового типа, открытый начиная с 1 января 2024 г. не меньше чем на 5 лет (начиная с 2025 г. этот срок будет ежегодно увеличиваться до 10 лет), и в сумме положительного финансового результата от операций на ИИС.
Действующие сейчас инвестиционные налоговые вычеты по договорам на ИИС, заключенным до 31.12.2023, сохранятся.

Сам факт улучшения жилищных условий не освобождает от налогообложения доходы от продажи жилой недвижимости. Это обстоятельство может обеспечить освобождение от налогообложения только при условии наличия в семье двух и более несовершеннолетних детей и то только при соблюдении дополнительных условий, которые необходимо исследовать на основании документов на объекты недвижимости (проданное, приобретенное, имеющееся) .
В описанном Вами случае налоговая база определяется как разница между полученным доходом от продажи (2,65 млн.руб.) и расходами на ее приобретение (1,7 млн.руб.) и равна 0,95 млн.руб. Дополнительное уменьшение налоговой базы возможно, если ранее Вы не пользовались имущественным налоговым вычетом при приобретении жилья (2 млн.руб.). В таком случае налог не нужно будет оплачивать в бюджет, но декларацию представить необходимо.

Для инвалидов Великой Отечественной войны этот вычет предоставляется всем независимо от статуса (военнослужащие или гражданские).  Относительно участия в иных боевых действиях вычет в размере 3000-00 руб. ежемесячно предоставляется инвалидам из числа военнослужащих и другим категориям инвалидов, приравненных по пенсионному обеспечению к категориям военнослужащих.

В соответствии со статье 407 Налогового кодекса РФ пенсионеры и инвалиды П группы инвалидности имеют право на льготы по налогу на имущество , в том числе и на машино-место. При этом, следует иметь в виду, что льгота предоставляется только на одно машино-место. Если Вы владеете несколькими машино-местами , то Вы имеете право выбрать одно из них, по которому можно заявить льготу. В случае, если налоговая инспекция отказывает в применении этой льготы, то следует подать письменную жалобу на имя руководителя налоговой инспекции.

ИНН нужен поликлинике для указания его в справке, которая представляется в налоговую инспекцию для применения налогового вычета. Без этого реквизита справка будет оформлена с нарушением требований закона. Представьте свой ИНН поликлинике.

Ответ на Ваш вопрос лежит в плоскости правильного отнесения дохода к предпринимательскому или личному. Факт регистрации права собственности на физическое лицо не всегда является определяющим для квалификации дохода, как дохода физического лица. В ряде случаев такой доход может быть квалифицирован, как предпринимательский. В пользу такого решения говорит, как минимум, назначение объекта - не для личного использования. В зависимости от условий владения и эксплуатации объекта налоговым органом могут быть приняты разные варианты решения от налогообложения дохода по схеме предпринимательского дохода до дохода физического лица без применения льготы по срокам владения. Для более точного и конкретного ответа необходимо исследовать иные обстоятельства: характер фактического использования недвижимости в период владения, наличие регистрации ИП и т.п. Для проработки вопроса рекомендуется получить платную консультацию у наших специалистов. Записи на консультацию либо по телефону 8(495)283-60-03 , либо на сайте по ссылке

Это требование за уплату земельного налога в связи со владением земельным участком . С 01.01.2023г. все налоги оплачиваются на единый налоговый счет, который открыт в банке г.Тулы.

Апартаменты не являются жилой недвижимостью, поэтому срок владения начинает исчисляться с даты регистрации права собственности на них. В Вашем случае срок владения для налоговых целей начинает исчисляться с января 2019г. Освобождение дохода от продажи апартамента по истечении пятилетнего срока владения (п.4 ст. 217.1 НК РФ).  Если же объект продается до истечения пятилетнего срока владения, то налоговая база определяется в размере разницы между полученным доходом (с учетом оценки кадастровой стоимости) и понесенными расходами по его приобретению (подтвержденные документально).

Налоговый вычет можно получить при условии, что Вы имеете доходы, облагаемые налогом на доходы физлиц по ставке 13%. К таким доходам может относиться , как заработная плата, так и доходы от продажи недвижимости и иного имущества и т.д. Вычет может быть применен к доходам за период 3 года, которые предшествуют текущему. Для подтверждения права на налоговый вычет необходимо представить в налоговый орган документы : Договор о приобретении жилой недвижимости , платежные документы об оплате приобретения(строительства) , свидетельство о собственности или акт приема-передачи если недвижимость приобреталась по договору долевого участия.

Для оценки Вашей налоговой ситуации необходимо больше информации: наличие у Вас 2-х и более несовершеннолетних детей, имеется ли у Вас право на налоговый имущественный налоговый вычет, какая кадастровая стоимость продаваемой квартиры на 1 января 2023г. Для выяснения всех обстоятельств, которые могли бы либо исключить налогообложение, либо уменьшить величину налога рекомендуем получить платную консультацию наших специалистов. Для записи на консультации  позвоните по телефону 8(495) 287-60-03

В целом налоговая инспекция на обманула. Без документов, подтверждающих оплату вами расходов налоговые вычеты не предоставляются. Возврат денег в размере 260 тыс.руб. осуществляется в порядке применения имущественного налогового вычета. Этот вычет предоставляется не по факту выполнения ремонтных работ , а по факту приобретения жилой недвижимости (квартиры). Расходы на ремонт могут также участвовать в формировании суммы налогового вычета, но только в случае, если квартира приобреталась на условиях договору долевого участия и была передана вам без отделки. Для полной оценки ваших возможностей по возврату денег рекомендуем записаться на консультацию к нашему налоговому специалисту. Запись  на сайте по ссылке  https://personaudit.ru/pages/online_consult/

Налогообложение физических лиц регулируется главой 23 НК РФ. В соответствии с законодательством доход от продажи (9.150.000 руб.) жилой недвижимости со сроком владения менее установленного минимального предельного срока может быть уменьшен на расходы по ее приобретению (7.750.000 руб.), а также на налоговый вычеты. В числе налоговых вычетов, которые дополнительно уменьшают налоговый доход является имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилой недвижимости. такой вычет используется только один раз в жизни. Этот вычет состоит из двух частей : а) затраты по приобретению жилой недвижимости в пределах 2 млн.руб.; б) фактически оплаченный проценты по ипотеке на приобретений жилой недвижимости в пределах 3 млн.руб. Возможно, что Вы имеете право на все эти вычеты. В таком случае налоговая база будет равна нуля, соответственно, и налог не следует оплачивать в бюджет. Следует иметь в виду, что право на вычеты подтверждается документами : договор о приобретении, платежный документ об оплате, право собственности или акт приемки- передачи при приобретении по ДДУ. Обращаем также внимание, что на расчет может повлиять значение кадастровой стоимости продаваемой квартиры на 01 января того года, в котором была продана квартира.

Право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилой недвижимости один раз в жизни имеет каждый налоговый резидент РФ, в том числе и Ваш сын. Обеспеченность этого права можно оценить при анализе документов о приобретении квартиры.
Вы, являясь пенсионером, можете получить вычет за предыдущие 3 года, если в году возникновения права на вычет  (2023г.) недостаточно дохода для получения полной суммы вычета и неиспользованный остаток зафиксирован налоговым органом. Остаток вычета можно зафиксировать двумя способами : (а) либо получая в текущем году у работодателя и по итогам года на основании справки 2НДФЛ предъявить остаток неиспользованного вычета; (б) либо дождаться окончания года , подать декларацию за 2023г., а остаток неиспользованного вычета распространить на 2020-2022 годы.

Право на налоговый вычет возникает в момент приобретения жилой недвижимости. Однако, если в реестре недвижимости не зафиксировано наличия брачного контракта, то Вы с супругом оба сможете воспользоваться налоговым вычетом.

Такой вариант возможен, если на 1 января 2021 года кадастровая стоимость квартиры, умноженная на 0,7 была равна 1 млн.16 тысяч. Получите справку о кадастровой стоимости на 1 января 2021г и проверьте расчеты налоговой инспекции. А еще лучше во избежание штрафных санкций обратитесь к специалистам за консультацией, на консультацию возьмите все документы по приобретении и продаже квартиры.

Налог не нужно платить при одновременном соблюдении 2-х условий: 1. Кадастровая стоимость квартиры на 01.01.22г не превышает 9 714,00 тыс.руб. 2. У Вас сохранили все документы о приобретении (договор, платежные документы).