Президент РФ подписал закон № 140-ФЗ от 28.07.2012 об установлении ответственности за непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии или закрытии счета/вклада или об изменении реквизитов счета/вклада в банке, расположенном за пределами территории РФ.

Согласно закону, за такие нарушения положен административный штраф в размере от 4 до 5 тысяч рублей для физических лиц, от 40 до 50 тысяч рублей на должностных лиц, от 800 тысяч до миллиона рублей для юридических лиц.